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老师,我们公司是一般贸易,生产出口企业,自开了原材料收购发票提了进项税,税率为免税,可以按照10%提进项税,那么这部分在报关单申报明细采集录入时,用不用填写在国内购进免税原材料价格这一栏里面??

2022-10-16 09:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-16 09:44

同学你好,要填写在国内购进免税原材料价格这一栏里面的。

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快账用户8713 追问 2022-10-16 09:49

因为有四张报关单出口,那么我只需要平摊一下每张报关单出口金额需要的收购的原材料金额是吗?可以不可以把所有收购发票金额都集中在其中一张报关单明细数据采集时候填写国内购进免税原材料价格里??

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齐红老师 解答 2022-10-16 09:57

同学你好,是的,也可以把所有收购发票金额都集中在其中一张报关单明细数据采集时候填写国内购进免税原材料价格里,不过各地税务要求略有不同,具体以当地税务局规定为准,稳妥起见,建议咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下,谢谢。

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快账用户8713 追问 2022-10-16 09:58

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-10-16 10:00

同学你好,不客气,祝你学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答你的问题将会更加用心,谢谢。

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同学你好,要填写在国内购进免税原材料价格这一栏里面的。
2022-10-16
不需要的,你正常计算抵扣紧张了就可以,你们是出口产品,可以退这部分进项税额
2022-10-21
如果生产的产品适用13%,则可以加计扣除1%,即按照10%计算抵扣进项税额。
2023-12-26
你好,按免税出口销售额占总销售额的比例做进项税额转出
2020-12-31
你好;  你们买来生产加工13%的 板材; 那么就按10%扣除进项税即可  ;     借原材料;  进项税贷银行存款 ; 领用 :借生产成本; 进项税贷原材料  ; 这样来做哈 ;   
2023-01-03
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