企业所得税汇算清缴主表14行关联的是A108000哪列数据
你好！你是那一版的？发截图过来看看
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老师，年度汇算清缴，填完附表之后，企业年度所得税主表 显示本年应交税费的金额，与哪里的数据核对啊？去年的账已经关闭了，今年汇算清缴所得税分录怎么调整
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企业所得税汇算清缴主表14行关联的是A108000哪列数据
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汇算清缴的企业所得税这两个表格根据哪里的数据填列呢
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老师就是填企业所得税汇算清缴的表的时候从业人数是根据哪里来取得数？
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企业所得税汇算清缴主表营业利润为啥数据计算错误呢，老师
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通常说的税前工资里的这个税是指社保公积金还有个税然后还有什么呢？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：税金及附加。按你这种情况处理，就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数，申报时无法提交。我就是这么处理的，无法申报，还有什么方法处理会计分录？
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老师，母公司在购买日购买子公司，这个时候子公司账面上有自己的所有者权益，比如账上股本10，资本公积10，盈余公积10，母公司购买子公司花了50元，这个时候母公司做账借长投50贷银行50，子公司账借银行50，贷实收资本50，和子公司原来账面怎么做处理呢（子公司原账面股本10，资本公积10，盈余公积10）
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餐饮企业可以提供培训服务，并开具培训费发票吗？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，还跨年度了→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。我们是小规模小企业会计准则，这样会计分录对不对？？不是很明白，你直接会计分录给我就行
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老师，就是1月份我在电子税务局开了一张纸质的专票，现在3月想作废，已经跨月了，那我是在纸质发票里选择作废，还是红冲呢
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款，借:银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，还跨年度了→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。老师，这样做分录正确吗？我们是小规模小企业会计准则，这样处理可以吗？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润。老师，这样做分录正确吗？我们小规模小企业会计准则，会计分录又怎么做？麻烦再详细分录指导一下，不是很明白，直接会计分录详细导致一下哈，谢谢
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润。老师，这样做分录正确吗？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，这种情况怎么做会计分录？会计分录1、借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润，会计分录2、借：税金及附加（负数）贷：应交税费-城建、教育、地方教育（负数），会计分录3、借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:以前年度损益调整，借:以前年度损益调整贷:应交税费-城建、教育、地方教育老师，出现导致跨年度多计提的城建税，是按会计分录1、会计分录2还是会计分录3处理入账？？麻烦详细回答，谢谢
粤公网安备 44030002003870号
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A类 2017年版，是这个版本的
你好！你们有境外收入吗？
对 境外子公司的分红
14.第14行“境外所得”：填报已计入利润总额以及按照税法相关规定已在《纳税调整项目明细表》（A105000）进行纳税调整的境外所得金额。本行根据《境外所得纳税调整后所得明细表》(A108010)填报。
根据A108010哪一列填报？是税前还是税后？
表间关系 1.若选择“分国(地区)不分项”的境外所得抵免方式，本表第13列各行-第23列各行-第25列各行=表A108000第10列相应行次;若选择“不分国(地区)不分项”的境外所得抵免方式，本表第13列合计-第23列合计-第25列合计=表A108000第1行第10列。 2.若选择“分国(地区)不分项”的境外所得抵免方式，本表第14列各行-第19列各行-第24列各行=表A108000第2列相应行次;若选择“不分国(地区)不分项”的境外所得抵免方式，本表第14列合计-第19列合计-第24列合计=表A108000第1行第2列。 3.第14列合计-第11列合计=表A100000第14行。 4.第16列合计+第17列合计=表A105000第28行第3列。 5.若选择“分国(地区)不分项”的境外所得抵免方式，本表第18列各行-第26列各行=表A108000第3列相应行次;若选择“不分国(地区)不分项” 的境外所得抵免方式，本表第18列合计-第26列合计=表A108000第1行第3列。
我们是不分国不分项
你好！看你们企业实际情况定
我们是选择了不分国不分项。上面你的解答都是分国不分项的
若选择“不分国(地区)不分项”的境外所得抵免方式，本表第13列合计-第23列合计-第25列合计=表A108000第1行第10列。
我想问的是主表14行关联A10810哪一列
你好！第14列合计-第11列合计=表A100000第14行。
若选择“不分国(地区)不分项”的境外所得抵免方式，本表第14列合计-第19列合计-第24列合计=表A108000第1行第2列。
你们不是选择的不分国不分项