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#提问#老师每个月来的原料专票或购其他配件专票做进项税额时,先计入应交税费—待认证进项税额还是应交税费—进项税额?计入哪个更合适呢?每个月不一定全认证,根据销项税额看认证多少因为

2022-10-04 10:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-04 10:20

您好,您收到专用发票当月认证?不认证计入应交税费—待认证进项税额

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快账用户3230 追问 2022-10-04 10:38

做账时还不知道要不要认证,只有月底统计一下需要认证多少才知道,难道需要再回头修改吗?先计入哪个科目?

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齐红老师 解答 2022-10-04 10:38

您好,那您就先通过应交税费—待认证进项税额过度

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快账用户3230 追问 2022-10-04 10:39

月底结转多少再把贷方待抵扣的进项税额转入进项税额吗

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齐红老师 解答 2022-10-04 10:39

您好,是的,您的理解非常正确

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相关问题讨论
您好,您收到专用发票当月认证?不认证计入应交税费—待认证进项税额
2022-10-04
你好,这个是可以先过下待认证进项税额,这样方便统计,我建议可以这么处理
2021-03-24
你好,你的当月需要抵扣才可以直接做,如果不需要抵扣,比如你收到的这个月发票比较多的情况下,根据税负来认证发票,不需要勾选的,就得按照这个来。
2023-12-05
你好!不需要,不用再做结转。
2020-09-14
这需要做借应交税费 待认证进项税额,认证做进项税额,待抵扣是辅导期纳税人使用,或者是转回小规模纳税人使用
2021-01-16
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