21年9月份购入一台固定资产16290.27提了10个月的累计折旧2579.3元，净值还剩13710.37。今年8月份开了红冲发票进来，重新开一台型号不同的进来，补差价含税192元。那我现在要怎么做分录，已提的折旧怎么办？
您好，开了红冲发票进来，重新开一台型号不同的进来，是更换了设备还是？
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1. A公司固定资产的账务处理： （1） 公司对办公大楼进行了大修，总支出400万元，预计修后可以再使用15年，预计净残值率2%，办公大楼原值800万，累计折旧500万，原预计使用40年，已经使用22年。会计按照新的价格重新做了计划，新价值为700万元，按照18年计提折旧。做法是否正确？为什么？ （2） 公司11月购入固定资产一台设备价值15万元，该设备什么时候开始做折旧？假设残值率1%，使用10年，用直线法计算，如何做分录？ （3） 公司借入100万贷款，为一台设备作大修，年利率6%，借款期限为2年，大修将于1年内完成，该利息如何处理？ （4） 公司处理报废设备一台，该设备原值50000元，已经计提折旧40000元，设备处理发生各项费用2000元，以现金支付，处理设备收入8000元，银行收讫。如何做相关账务处理？
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我公司是一般纳税人，21年3月份买的车，5月份坏了，已计提两月折旧，经协商后可以全额换一台新车，但当时没有办理退货，而是我司重新开了一张销售发票出去，等22年1月新车到了，对方又开了一张发票过来，目前的问题是，当时5月份退车的时候没有做固定资产转出，到现在还在计提折旧，现在1月份要调整，这个会计分录要怎么做比较好呢？
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21年9月份购入一台固定资产16290.27提了10个月的累计折旧2579.3元，净值还剩13710.37。今年8月份开了红冲发票进来，重新开一台型号不同的进来，补差价含税192元。那我现在要怎么做分录，已提的折旧怎么办？
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请问企业的装修工程金额一共300万，没有发票，前年是按照进度入账，去年已经完工，也没有取得发票，也没有付款，可以继续计入在建工程不转固定资产吗?等到发票来了以后再转固定资产计提折旧吗注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折日了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-1419:32-已展示全部,如还有疑问，请点击加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理?齐红完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就要要按月计提折旧的发票来了，需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做相应分录追问，你好如果5年以后来了这张发票，我之前就已经计提折旧了。那这个怎么处理呢？
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20:29<问答详情请问企业的装修工程金额一共300万，没有发票，前年是按照进度入账，去年已经完工，也没有取得发票，也没有付款，可以继续计入在建工程不转固定资产吗?等到发票来了以后再转固定资产计提折旧吗注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折日了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-1419:32-已展示全部，如还有疑问，请点击加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理?齐红完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就要要按月计提折旧的发票来了，需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做相应分录追问，你好如果5年以后来了这张发票，我之前就已经计提折旧了。那这个怎么处理呢?娜娜呢5这是全部资料，请老师赐教？
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粤公网安备 44030002003870号
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换了台新的
您好，是什么时候更换的？
之前那台是叫电气层炉
8月，上面有写
您好，那您应当按先固定资产清理后再入账设备采购，
分录老师，麻烦把分录写给我下，我这边是有开给你冲发票进来的，负数发票进来，我就不知道如何写分录和清理了
您好，首先对方红字发票冲回，借固定资产（红字，应交税费应交增值税（红字），贷应付账款（红字），借累计折旧，贷资产处置损益， 新设备，借固定资产，应交税费应交增值税，贷应付账款
这个资产处置损益后面要怎么弄，我不明白也
您好，就是为了清理累计折旧金额
直接写分录借累计折旧2579.3贷资产处置损益2579.3是吗？那资产处置损益最后结转去哪里了
您好，是的，资产处置损益是利润表科目，最后结转未分配利润
那去年提的那些折旧，已经汇算清缴了，怎么办
有影响吗
您好，不影响，今年都确认收益
老师，那我要交什么税款吗