您好,在会计科目要设置好软件销售收入和硬件销售收入,同时销项税和进项税也要分别设置软件和硬件,一般软件都会有最小载体,那个最小载体的进项税就是软件进项税。科目设置好之后就是分开核算,申报的时候也是分开填报的,这个具体看申报表就可以了。即征即退的政策就是:申报的时候硬件销项-硬件进项=硬件增值税 软件销项-软件进项=软件增值税 两个不能互相抵扣,硬件有留抵就硬件的,不能抵减当期软件增值税,反之亦然。正常申报缴税之后,再到税务去申请软件退税,这个具体操作流程要咨询当地税管部门。
老师 您好~我们公司是既有研发生产软件又有研发生产硬件的企业,现在涉及到软件产品增值税即征即退问题,第一次备案需填写软件产品无法划分进行税额分摊方式备案表,这个是指什么意思呢?什么情况下进项税额才无法划分呢?是选择实际成本分摊还是销售收入比例计算方法好些呢?如果不存在进项税额无法分摊的情况还需要填这个表吗?
老师好,公司软件产品即征即退已经备案,这个月签了销售软件和硬件的项目,还没有实施,但是对方要求先开票,目前没有任何进项开了票就要交增值税,我按正常程序办理软件产品退税。如果后期项目实施了,有关销售软件产品产生的增值税怎么办?不能抵扣了,这个应该怎么操作?
老师,我们公司是制造业公司,8月份发生有即征即退业务,是嵌入式软件的,然后我再申报8月份增值税时,按照分摊比例算出来的结果是,申报表一般项目,出现进项大于销项,有133万的留抵税,即征即退项目要交增值税160万,现在我有以下几个问题点,1.这个133万的留抵税我可以申请退税吗?2.如果我申请留抵税退税的话,后面我还能在申请160万的即征即退项目的退税吗?3如果我不申请进项留抵退税,我想抵9月份的销项税的话,可以抵吗,抵了之后可以申请即征即退项目的税吗
老师您好!我们公司弄了那个软件产品增值税即征即退备案,这个是怎么操作的阿?如何报税做账呢?不太懂这个即征即退,可以详细的说明一下吗?
老师您好!我们公司申请了那个软件增值税即征即退,我们公司就是销售那个酱料包装的那个机器设备,应该是自己购买一些材料生产销售,而且还有软件,现在好像是针对这个软件可以即征即退,但是总是会有人退货我们退款要开那个红字发票,这样一来一回的话,要怎么操作这个即征即退呢?开这个负数发票会不会影响即征即退退税呢?不懂
你好,金蝶软件打开就显示automation错误
上个月,三月份底薪3000➕200全勤,工作了18天,工资怎么算啊
公司B备案申请书上的代理人电话需要修改。法人还需要重新签字吗。同一页
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请问老师29-33行哪个科目取数?
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂,请老师给予讲解
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法 注意:请老师认真解读拿出能解决问题的话而不是随意附和。
我们是养殖公司,购进鸡苗,养大了在销售,这个鸡苗吃的饲料,打的疫苗,饲养员工资怎么做账务处理?