学员你好 (4)计算实际应缴纳的增值税的时候,这个10直接全部抵扣我这边认为是存在瑕疵的,没法证明这个10全是用于生产应税商品的,这里边用于生产免税商品的应该剔除,这个也正如你所属的,需要考虑免税项目的进项税额。
您好,请问什么是不得抵扣进项税额?什么情况下不得抵扣? 案例:某企业为一般纳税人,2019年1月购进原材料一批,开具的增值税专用发票上注明的增值税额为100万元,其中20%用于企业内部免税项目建设。该企业1月准予抵扣的进项税额为多少。
这个题目答案是进项税额全部抵扣了。有点不明白的是,安装费收入是简易计税对应的进项为什么不分离出来,应该不能抵税的呀
老师您好 是这样的 我们是做国际货代的 然后是免销项税的 对应的进项税额做转出 但我每个月月末需要去增值税税控系统 去勾选抵扣增值税 财务经理让我在能抵扣那一栏进行勾选 但我们不是做进项税额转出 不能抵扣吗 为什么要在能抵扣那一栏勾选呢
财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同,减免了增值税,但是,取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关,税务老师让按照上面公式计算,但是没看明白,老师能举个数据实例,告诉我怎么计算吗?
老师,这个案例的纳税筹划中,为什么不考虑免税项目的进项税额不能抵扣的问题呢?销项税是节省了2.6万,但免税项目的进项也不能抵扣了呀,不应该将2.6万减去免税项目的进项后才是真正节省的税费吗?
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你好老师公司2024年是小规模,25年变更成一般人啦,收到退个税手续费,税率按6还是1%算销项啊?
请问发票备注栏,工程各称多写地块两个字可以吗?例如:合同里工程名称xxxx,备注栏里写成xxxx地块,但合同名称又有xxxx地块两个字,可以吗?
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