老师 资产负债表日后提取法定盈余公积是调整事项目，怎么理解？也可以提本年的，怎么区分是上年的？

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• 老师，公户流水明细上发生额10万，用于现金支票，对方户名也没有，这种分录借方是什么呢，贷银行存款，请问借方库是存现金吗

• 老师，问题一：我们是自建酒店．产生的水泥砖、砂子、石子、大门、工程服务计入在建工程（购买的大门需要计入在建工程）吗？然后机械租赁费计入管理费用-租赁费还是计入在建工程？问题二：完工之后，是不是有一张什么附件回来才能根据入账转固定资产，转固定资产之后就开始折旧吗？麻烦老师问题一和问题二的会计分录详细指导一下？

• 老师，我们主要是做食材供应的，另外还有车辆租赁，餐饮服务，都没有单独核算，这几项都是月结，次月开上月的发票，租赁费应该当月能确定金额，餐饮用的食材要次月对上月的账，在开发票，我们经理说食材供应这块当月做发出商品，这样可以吗

• 老师:请问下如果公司资金暂时短缺，未发放工资，例如2月未发放工资，只能计提，那申报个税的时候工资都为0吗？

• 老师 这个为什么是错的

• 软件用一年是长期待摊费用吗？小规模也要这样做吗？

• 老师好，请问注销税控盘以后，用数电发票，怎么清盘申报呢

• 请问老师，几张数电普通发票可以冲红后，开在一起吗

• 老师咨询一下，前年的成本票单位注销了，今年工程款尾款到了现在不能过账，财务上怎么处理？

• 2024年教材和2025年教材中关于收回已转销的坏账是不是有更改，2024年教材中收回后是不恢复信用减值损失的，所以坏账准备是贷方的增加的。2025年教材中坏账准备是有冲减的，总体上无变化的。