老师，1.公司已经计提完折旧的车辆出售给其他公司10万，这个票要怎么开啊，不含税金额和含税金额分别是多少 2.我们7月把车卖了，但是没有开票，这个要怎么做分录

1.对方是公司，也可以不开票的是吧 2.老师他这个平时折旧包含车牌了，可是这次他卖的只是车，车牌没有卖，那我固定资产转入清理，这个固定资产和折旧要怎么算，全转还是按比例

车牌按说不算固定资产 为什么要计入固定资产 你把不包含车牌的固定资产净值全部转到固定资产清理就可以了

她金额大，比车子的金额都大了两三倍

而且对方是公司，开发票只能8月开了，我7月车子就卖了并且收到钱了，这个收到的钱要怎么入账，因为没有发票，增值税又怎么弄

计入也没关系因为当时他是车辆的共同组成部分 正常情况下你出售了车辆 车牌应该同时一并处置 因为车牌不能单独使用 如果你车牌后期销售 你也可以继续挂在固定资产中 继续计提车牌折旧

后期还会买车，另外麻烦回答下 而且对方是公司，开发票只能8月开了，我7月车子就卖了并且收到钱了，这个收到的钱要怎么入账，因为没有发票，增值税又怎么弄

你好像问了两个问题 ，我已经说过了 ，首先对方要不要发票，要发票你跨月了，你上月就该开，你只能本月开票，上月收款挂预收，本月冲销预收账款计入固定资产清理，如果不要开票，你直接申报未开票收入即可，收到的钱计入固定资产清理，你开了票，后期的增值税申报表附表一自动带到主表，你无需手动填下！如果不开票，手动输入未开票收入！

开具发票10万入账 借：银行存款 100000 贷：固定资产清理 88500 应交税费-应交增值税 销项税额11500 借：固定资产清理 11850 累计折旧 Y 贷：固定资产 X 借：固定资产清理 （X Y不知道所以可借可贷） 贷：资产处置损益 （X Y不知道所以可借可贷） 税控盘开具机动车税收分类编码

不是老师，我现在问题就是7月车卖了，但是没有开发票，所以就有时间差，我才问你7.8月分别要怎么入账以及报增值税

可是他如果7月挂预收，那就等于7月不能把固定资产转入清理，实际7月固定资产就没了

我上面已经说了解决办法了 好吧 你先回答对方要不要发票

对方要发票，

如果要发票 上月收到款项计入预收 本月开票 本月冲销预收 开税收分类编码为机动车的发票 9月申报报税的时候会自动从附表一带到主表 你正常以前申报没区别

我的意思是7月就已经卖掉了，并且机动车发票都已经开出了，那我7月如果做预收，不把固定资产转入清理，8月才转入清理，不就和实际不符了吗，而且固定资产提折旧也看什么时候卖出去

我上面说的是补救措施，跨月份你已经开不出来了，你7月收到款了，为什么当时不知道开票，现在的意思让你放到8月确认收入，机动车销售发票仅仅是给你们过户使用的，你们确认收入不靠那个，需要你们自行开票才算确认收入！8月就不要折旧了！再重申一遍是补救措施！另外一种方法，你在8月今天申报7月份的时候申报该笔未开票收入，然后再本月开具！

我们业务又没说我怎么知道，还是后面催他问客户要不要发票，而且不能7月正常转清理8月开了放在7月凭证里

你7月做了未开票收入申报 ，你就7月就可以正常做账做到固定资产清理，你把我这上面处理方法截图问其他老师 ，如果其他老师说我的2中补救措施和方法不准确 ，说我是错的，你可以在来找我，其次你也可以听听其他老师意见，会计学堂老师应该没有一个老师回复的有这么详细的。

1.按照老师第一种做预收，也就是7月固定资产也不要转入清理是吧，都是等到8月转入清理，借折旧，固定资产清理 贷固定资产，然后8月确认收入，结转清理也是在8月，是这个意思吗 2.还有一种就是我7月正常确认收入，固定资产清理，结转清理，然后8月开票，再把票放在7月凭证后面可以吗，因为小规模纳税人是季度报税，报税表上我也没有看到未开票收入填写栏

1、是的 2、如果是小规模 直接手动填写到第7行 第8行 " （三）销售使用过的固定资产不含税销售额" 、其中：其他增值税发票不含税销额

老师我季度申报，等于10月份申报的时候我就已经取得发票了，所以我想说7月正常做，8月开的票放在7月这样可以吗，就能7月正常清理固定资产，并且增值税也可以正常申报，只不过就是8月的发票放在7月凭证，这个会不允许吗