咨询
Q

老师,我想问下,就是我们供应商给我们开的发票,我抵扣掉了,然后对方也给我们开了负数发票过来,我这边收到负数发票如何做账呢?

2022-07-28 14:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-28 14:18

同学,你好 红字冲之前做的凭证

头像
快账用户9710 追问 2022-07-28 14:21

是不是要做进项税额转出呢?账务处理怎么做呢

头像
齐红老师 解答 2022-07-28 14:22

同学,你好 你之前的分录发一下

头像
快账用户9710 追问 2022-07-28 14:24

借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款

头像
快账用户9710 追问 2022-07-28 14:24

这个涉及到进项税额的转出,因为我已经认证掉了,

头像
齐红老师 解答 2022-07-28 14:24

借:原材料 负数 应交税费-应交增值税-进项税额 负数 贷:应付账款 负数

头像
快账用户9710 追问 2022-07-28 15:12

税额我已经抵扣了,,不需要做进行税额转出的账务处理嘛?老师

头像
齐红老师 解答 2022-07-28 15:12

同学,你好 做负数就可以了

头像
快账用户9710 追问 2022-07-28 15:14

那我认证过的税,咋整?只用申报的时候做进项税额转出来,就可以了吗?老师

头像
齐红老师 解答 2022-07-28 15:17

同学,你好 嗯嗯,可以的

头像
快账用户9710 追问 2022-07-28 15:18

进项税额不用在账务处理中体现,对嘛?

头像
齐红老师 解答 2022-07-28 15:18

同学,你好 做了负数,就不用了

头像
快账用户9710 追问 2022-07-28 15:19

好的,谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2022-07-28 15:21

不客气,满意请5星好评,谢谢!

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学,你好 红字冲之前做的凭证
2022-07-28
你好,如果是专票,你们认证了的话是这么做的。
2021-10-27
你好,不是的,你们开红字信息表,对方给你开红字发票。
2021-07-02
您好 请问前面收到发票怎么写的分录
2024-01-21
你好,购买方开红字信息表给销售方开负数发票,你们做进项转出。
2021-03-16
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×