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老师，二季度利润总额是正数，但是所得税费用计算出来减去一季度预缴的金额后，所得税变成负数了，二季度我需要计提负数的所得税吗？如果不需要计提，我已经计提了负数所得税，有什么影响？
2022-07-27 11:19
2022-07-27 11:23
不需要计提的负数也不需要计提，你把她再红冲了就可以。
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汇算清缴才能退税，预缴的退不了。
那么计提的负数不是反应多预缴的么？
你好 预缴的，在汇算清缴的时候申请退税，你已经缴纳了你现在应交税费，世界再平衡的汇算清交给你申请退税了，你再红冲。
后面有几个错别字 看不是很懂，意思不是现在去做红冲对吗
就是你之前多交的税款，不用红冲，汇算清缴的时候再调整，第四季度，第三季度还没有交税，以后需要缴纳的还不一定
好的，明白，就是每个季度我按正常计算的计提，汇算清缴再最终调整
你好是的，是这么做的。
谢谢老师
不要客气，工作愉快。