老师，用的农民专用合作社财务会计制度，去年12月多提的工资，怎么冲，没有以前年度损益调整科目些？
你好，汇算清交不调整之前的分录不变，金额是负数就可以的。
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去年管理费用多计提了 今年怎么调整 小企业会计准则 没有以前年度损益调整这个科目的
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小企业会计制度没有以前年度损益调整，怎么调整以前年度多提的财务费用。当时是借：银行存款 贷：财务费用—利息费，因为财务费用的借贷方记错了，所以财务费用变多提了现在要怎么做才能更正以前年度的分录。
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老师，用的农民专用合作社财务会计制度，去年12月多提的工资，怎么冲，没有以前年度损益调整科目些？
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老师好，我想补计提去年某月的工资，但是没有“以前年度损益调整”这个科目，该怎么写分录
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老师，要补提以前年度的工资，原来计了管理费用-工资，小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目，那用哪个科目来调整少计提的数？请问分录怎么写？
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没太明白，去年12月的，不调整。今年怎么处理多出来这笔工资。我申报按实际的申报，不把多计提这部分申报对吧
当时你的分录怎么做的？
农民合作社准则:借管理费用-工资薪金，贷:应付工资-工资，本来只需要计提1个月的重复计提了
借应付工资借管理费用负数做这个就可以。
我是做了负数，但是发现今年做负数的话。那影响我的实际计提工资，这个没关系吗？我明年汇算清缴的时候，工资薪金账载金额填今年的，还是填扣除后的这个。
影响你今年的利润，你今年少抵扣。
是的，影响了我的利润，然后我个税申报的和我账载的不一致。以后汇算的时候填列职工薪酬账载金额，我都按应付的贷方填列？一连串的……
你好，这个没有关系的，你按照红冲之后的来抵扣就可以。
好的，谢谢我就怕后面有问题。
不要客气，工作愉快。