老师，未收到货款,已全额开发票,且未达到全部确认收入的条件，借方计应收，贷方未达到确认收入条件部分放什么科目呢？我们按照合同约定确认收入
您好，未达到的话是作为合同负债的
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老师，建筑劳务公司，我们到节点甲方付我们一部分工程款，但是他们要求发票我们全开，但是钱的话我们只能收到节点的百分比，我应该怎么确认收入？是按照实际收到的节点比例确认？还是按照全部开票金额确认收入？
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老师你好，请问一个公司当地项目（不是异地），没有做进度结算什么的，但是甲方先付了部分工程款后，连合同金额的10分之一都没得，但是还未确认开票时间，这部分预收的工程进度需要预缴税款不，或者按照未开票收入确认收入申报税款，在后期确认开票时在未开票收入哪填入负数呢
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老师，未收到货款,已全额开发票,且未达到全部确认收入的条件，借方计应收，贷方未达到确认收入条件部分放什么科目呢？我们按照合同约定确认收入
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请问老师，我们对应收款的时候发现一笔以前年度未开票收入，当时没开发票全额记到收入里了，确认了应收账款，但对方没有收到发票，没有确认应付账款，现在给对方补开发票，我应该怎么记账呢？
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企业2月16日销售一批商品，增值税专用发票上注明商品售价80,000元，增值税税率13%，款项尚未收到，但已符合收入的确认条件，确认为收入。该批商品的成本为70,000元。2月26日，收到全部销售货款。要求：编写确认收入、结转成本、收到货款的会计分录。
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我是劳务公司小时工，劳务公司给我申报个人所得税，会影响我的失业金吗？
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2023年暂估了库存并结转了成本，24年没有发票，汇算清缴已经将这部分成本调增纳税了，暂估挂的应付帐款怎么做会计分录呢？
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购买10000元的商品款已付，票未到，但我们已将商品售出，并开票，怎么做分录
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老师您好，因为现在电票不可以作废只能红冲，当月实际应该开10万发票，由于开错红冲的，有两张蓝字10万，一张红字10万起，实际有效票10万，记账时可以借应收帐款十万，对应计算出贷记主营业务收入吗
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老师，当月同一家单位有红字和蓝字，蓝字减去红字合并记账了，有关系吗？
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老师您好，当月开票蓝字40万，红字15万，是同一家单位的，可以汇总计算后借记应收帐款25万吗
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老师您好，让月蓝字发票开了40万，红字发票开具了15万，申报增值税是不是申报25万，同时做账数据主营业务收入也是25的数额对吗
粤公网安备 44030002003870号
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但是已经全部开票了呢，咋写分录呢
没有收到钱，挂账合同负债？
您好，不会吧，你们全部开票了，但是没有收到钱？
对，对方是大公司，没办法
那你们就需要全额确认收入了。。只能做借 应收 贷 收入了
老师，那是不是只能借：应收 贷：主营 销项税 不能用新收入准则的科目搞
嗯对，是这个意思的
那申报所得税的时候是不是收入应该减去一部分未确认的呢？能申报过去吗
这个是没问题的哈