冉老师，你还记不记得你回答过我一个问题，就是：我的供应商在7月份送货，但是8月份才会对账，开票，你说这个情况很多企业都是这样子。但是我现在发现，如果这样是对的，那我仓库7月份就收货了呀，但是我收票在8月份，我账务上的库存就对不上仓库的呢？那我这个情况，怎么搞？？。
你好，是7月份就收到货了吗
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老师，有一种很奇怪的现象，我们跟供应商之间拿货，通常都是月结。比如现在7月份，每天都会陆陆续续有货送，但是供应商在8月份才会进行对账，然后对账完成，8月份就会开票。到了9月份才付款，针对这种情况，我不明白，这不是不符合做账要求？
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老师，有一种很奇怪的现象，我们跟供应商之间拿货，通常都是月结。比如现在7月份，每天都会陆陆续续有货送，但是供应商在8月份才会进行对账，然后对账完成，8月份就会开票。到了9月份才付款，针对这种情况，我不明白，这不是不符合做账要求？
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有这样一种情况：采购在7月份，一个月期间会不断有货物送达仓库。但是我们跟供应商是月结的，也就是说7月份的采购在8月份对账、开票。目前我是根据8月份的发票才做原材料入库的，但是有个问题！仓库7月份就收到材料已经入库，我做账是8月份原材料入库，这就会导致不一致，请问这种情况，是怎么回事呢？？？
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有这样一种情况：采购在7月份，一个月期间会不断有货物送达仓库。但是我们跟供应商是月结的，也就是说7月份的采购在8月份对账、开票。目前我是根据8月份的发票才做原材料入库的，但是有个问题！仓库7月份就收到材料已经入库，我做账是8月份原材料入库，这就会导致不一致，请问这种情况，是怎么回事呢？？？
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冉老师，你还记不记得你回答过我一个问题，就是：我的供应商在7月份送货，但是8月份才会对账，开票，你说这个情况很多企业都是这样子。但是我现在发现，如果这样是对的，那我仓库7月份就收货了呀，但是我收票在8月份，我账务上的库存就对不上仓库的呢？那我这个情况，怎么搞？？。
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1.甲企业为一般增值税一般纳税人，适用的税率为13%。2023年三月份发生下列销售商品和提供劳务的业务，相关资料如下：（1）3月1日，向A公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为20000元，增值税额为2600元。当日甲公司收到货款存入银行。商品实际成本为17000元；A公司收到商品并验收入库，。（2）3月15日，预收B公司5000元，订购一台设备，4月与客户签订合同，5月向客户发货，设备不含税价格30000，增值税3900元，发货后收取剩余款项。（3）3月25日，向C公司销售一批原材料，开具的增值税专用发票上注明售价为10000元，增值税税额为1300元，甲企业收到C公司支付的款项存入银行。该批原材料的实际成本为8000元。要求：编制该公司上述销售业务的会计科目，应交税费科目要求写出明细科目和专栏名称，答案中的金额单位用元表示）
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8.2022年12月31日，甲公司“固定资产〞科目借方余额为2500万元，“累计折旧”科目贷方余额为400万元。则2022年12月31日，甲公司资产负债表中“固定资产”项目“期末余额”栏的列报金额为（）万元。
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6.2024年1月1日，甲公司的所有者权益如下：实收资本2000万元，资本公积300万元，盈余公积500万元，未分配利润280万元，则甲公司2024年1月1日的留存收益是（）万元。
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老师，附件是通用的，就是61/362/363/3所有记载的内容，附件都贴在一起了放最后了，请问能每张记账凭证都写附件总张数15吗
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1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（3）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
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请问老师，三张记账凭证61/362/363/3，一共有15张附件，我把三张记账凭证贴在一起，所有附件贴在一起放最后面了，请问附件张数怎么写
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1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（1）2023年2月2日，审计项目组要求利达公司管理层于次日对库存现金进行盘点，2月3日，审计项目组在现场实施了监盘，并将结果与现金日记账进行了核对，未发现差异。（2）因对利达公司管理层提供的银行账户清单的完整性存在疑虑，审计项目组前往当地中国人民银行查询并打印了利达公司已开立银行结算账户清单，结果满意。（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（1）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
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不会算无风险收益率？？？？？？
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你好，请问用友T3新建帐套中，凭证类别怎样设置？
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请问，有三张记账凭证，比如61/362/363/3。我把三张记账凭证贴在一起了，所有附件（比如15张）一起贴在最后了，请问记账凭证附件张数怎么写？我可以在三张记账凭证上都写总张数（15）吗？
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如果7月份收到货，按照暂估 8月份冲回暂估，按照实际发票重新入账即可
是的呢，但是整个7月下来都会一直送货，但是实际情况是我们都是8月对账开票，
这样的话，7月份暂估，就不会存在对不上的情况
但是你之前解释得，这种情况可以理解为对账完成才色整个采购行为的完成，所以他8月份对账开票，是没有问题的。那你现在又这样说
是的，因为老师解释前提是还没入库的，暂未入库的
如果实际入库，没有开票的话，这个是另外一种情况， 就是按照暂估，多做一笔
这个是两种情况的，学员
老师，我现在这个情况就是我企业仓库确实7月份收到什么活就入账什么货，但是我8月份才对账收票。那么现在我七月份我做账时，收回来发票其实是6月份的货，因为我以前一直都是按照发票做账的，所以你现在这么说，那我之前的岂不是都错了？
如果你们一直延续的话，也是没问题的，因为先收到货，可以按照暂估，这个比较真实，按照比较复杂 但是因为间隔不长时间，直接按照发票开来的做账，也是可以的，这样简单， 以上两种方式都可以的，
嗯？如果这样的话，那我有疑问，第二种方法不是存在账实不符的情况？我就是对这点有疑问，这要是税务问起来，这怎么解释啊
解释起来，可以回答的，因为实际间隔的短，并且暂估可能不准确 其实税务局不会关注你这个做账，只会关注你利润表的科目是不是真实的，跟税有关的
哦哦，这样啊，我怕他说我费用归月不准确，会计做账不是有个什么原则吗？具体说起来也说不清楚了，但是我就觉得这种情况，应该很多企业都是这样的吧，就觉得理论和实务有点差距，这可怎么搞啊
不会的，两种情况实务都很常见，时间间隔短的话，偏向第二种，时间间隔长的话偏向第一宗