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老师:小规模纳税人免税政策下开了1%税率的普票,如何填写纳税申报表呢

2022-07-11 09:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-11 09:18

未达起征点的就填写在第十行。

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快账用户tiza 追问 2022-07-11 09:51

已经超过起征点了,现在不是小规模纳税人开普票都免税么,但是开了1%税率的普票,是把这1%税率的普票和0%税率的普票都填在其他免税销售额这一栏不交税,还是说这1%税率的普票需要缴税,填在3%征收率其他增值税发票不含税销售额,然后把系统直接算出的应纳税额和税盘里实际应纳税额的差额填在本期应纳税额减征额一栏

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齐红老师 解答 2022-07-11 09:57

4月1号以后再开1%,那就是错误的。开错误的发票和税务局联系一下,怎样填写?

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未达起征点的就填写在第十行。
2022-07-11
您好 专票填1跟2栏 普通发票填12栏
2022-06-26
你好; 是的;按照1%税率开票的  
2023-01-10
你好,按照开票的数据申报。你那个2%的差额,要填写在减免表那边的
2021-10-08
你好在主表其他免税销售额和减免明细表,最后一行填写。
2021-12-30
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