所得税汇算，因为没有以前年度损益调整科目，直接，借，利润分配-未分配利润，贷，应交税费-企业所得税，但是影响了资产负债表和利润表的勾稽关系，这个问题大不大
同学，你好，这个是正常的现像，不用管的
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Q
您好，这个月收到19年企业所得税退税。我做的分录借银行 贷应交所得税；借应交所得税 贷以前年度损益调整；借以前年度损益调整 贷利润分配/未分配利润。请问这个月利润分配，我报表有什么影响，这笔利润分配影响报表的哪个数？
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Q
老师，汇算清缴补交所得税，我入账的时候用的 1:借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 2:应交税费-应交所得税 贷：银行存款 3:借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 为什么最后导致资产负债表和利润表的勾稽关系对不上呢，
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Q
老师您好！退回往年多交的所得税： 收到税款时： 借：银行存款 贷：应交税费——应交企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税。 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 然后利润表跟资产负债表的勾稽关系不平是对的吗
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Q
汇算清缴补税做了这个凭证借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整，导致后面资产负债表的未分配利润期末—期初与利润分配表的净利润有差额，怎么办
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Q
请问老师，以前年度损益调整（企业所得税退税款）这个科目结转是不是不能结转到本年利润，这个科目，影响当年损益，应该直接结转到利润分配-未分配利润这个科目下，这样资产负债表跟利润表的勾稽关系才相等。
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老师您好，接手上一任会计不允许新建账户，意味着在会计交接后，接替人员必须继续使用上一任会计移交的账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。这里面的不得另立新账，是我必须还要用他的电脑那个会计软件吗？
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@董孝彬老师 未交增值税是对的就是和增值税申报表里应纳税合计不一致，增值税申报表里不包含留抵税额
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