你好,可以把那个不理解的分录上传下吗?
如果我要做合并抵消噢,我的全资子公司提取了盈余公积,我合并的时候成本法要变成权益法,然后我的盈余公积要放在损益调整那里调增吗
老师,提取盈余公积这个项目在贷方是减少的意思吧?在合并报表里子公司提取的盈余公积要抵消,提取盈余公积只能是母公司,那子公司提取的盈余公积抵消合并报表会提现母公司提的子公司的盈余公积吗?怎么提现?有点不明白这里
老师这道题目中问归属于母公司的股东权益,为啥要考虑加上(子公司净利润-分红-提取盈余公积)这一部分,这一部分不是通过抵消损益已经吧子公司的净利润还有分红,提取盈余公积抵消了吗
子公司计提的盈余公积在母公司合并报表上应该反应在“盈余公积"还是”未分配利润“中。
母公司亏损,独立法人的子公司盈利,也计提法定盈余公积了,现在合并报表后总体盈利,还需要计提盈余公积吗?
老师好,22年4月做未开票收入,8月开票做收入,25年3月查出22年8月未做红冲,跨年了会计分录如何做?申报表如何填?
我司为外贸企业,用于出口退税的购进发票金额要交买卖合同印花税吗
老师 去年暂估了成本 能用今年2.3月份的工资冲减吗?
老师好小规模纳税人扣缴端申报工资8千个税90元90元公司承担这个怎么工资个个税做会计分录?
请问老师,给法院汇款完,让自己去下载收据,缴款码填哪个啊,试看好几次都说不对,谢谢
老师,我想问一下,我们公司是小企业会计准则,我填2024年财务年报的时候,利润表里管理费用的业务招待费我填了我报表实际数,但是我销售费用里也有业务招待费数据,它没显示,我填完了就去填企业所得税汇算表,A105000表扣除类业务招待费支出那里账载金额我填了两个类目下业务招待费加总数,它提示我不对,我不明白年报里面只有管理费用类目下的业务招待费,那我销售费用类目下也有啊,怎么处理?
老师,利润表季报,上期金额填报的是上个季度的金额么?
公司收入是微信收款入什么科目做账
请老师看看这张科目余额表,其他应收款贷方发生额,与其他科目金额是不是不平,排除银行增加,谢谢老师
老师小规模农业公司购买了化肥凭证我做了借:原材料贷银行存款,因为银行支付了,在领用化肥用于种植水果使用时凭证,我做了借,生产成本贷原材,为什么资产负债表里存货还是没减少。?现在领用我做借:其他业务成本贷:原材料可以么?
借 盈余公积 贷未分配利润 借年末未分配利润 贷提取盈余公积
合并报表里把子公司提的盈余公积冲掉,那实际上整个合并报表里,子公司的利润提不提盈余公积?
这种情况是那种集团角度来说子公司提取的盈余公属于多计提了吧,才冲回。合并报表要按合并后的利润提取盈余公积