您好,不需要纳税调整,按合并抵消后的利润表申报
老师,为啥逆流交易中合并报表少数股东损益要抵消存货中未实现的内部交易损益,顺流交易不用 是不是反了 逆流交易中母公司存货中存在虚增的未实现内部交易损益,所以要调整母公司利润,那么是对少数股东损益没影响。而顺流交易,子公司存货中存在未实现内部交易损益,要调减子公司净利润,那么应该对少数股东损益有影响呀
老师你好,总分公司独立核算的情况下,总分公司内部交易货物,合并报表作为一个整体要做抵消我能明白,但是内部交易的增值税为什么要单独视同销售,该缴纳缴纳,该抵扣抵扣,我要怎么理解增值税这个问题
老师,请问要是总机构和分公司有业务往来,那合并申报企业所得税时,要把内部之间的交易抵消吗?
老师你好,总分公司内部交易货物这笔业务,合并报表抵消的只是这笔交易是吧,这笔交易产生的增值税、印花税、消费税是各交各的,所以并不抵消,那么这些税的相关科目合并报表时正常合并是吧
老师你好,总分公司内部交易货物,合并报表抵消交易,企业所得税方面也不交,那么合并报表数据和企业所得税相关数据正好相符是吧
2024年折旧分录做反了,怎么调整25年
老师 如果投资的公司转了一笔10万分红过来公司 这个分录如何做
老师我想问一下稳岗补贴需要交所得税吗?我家走的是营业外收入,要是不交,所得税汇算时怎么调出去啊,那个表能调啊
老师,业务中无票支出,请问可以怎么处理?有哪些可以处理的方式
目前小规模企业的征收率是多少呢?
一般纳税人没有合同需要投标怎么申请调整开票额度
公司买单报关的风险,以及财务人员的风险
老师,请问一下,我们的一个客户给我们加工产品,但是他是一个贸易公司,他也是把货发出去给另一个公司加工的,我要求和我们对接的客户开加工费发票,对方说他是贸易公司只能给我们开货物名称发票,这样弄呢
公司工资申报在哪里申报
请问公寓酒店类的企业开什么发票?
如果总分公司季度是各报各的企业所得税,那么内部交易货物作为销售方预缴企业所得税的时候需要缴纳吗
您好,根据您的描述,是需要缴纳
如果季度企业所得税也是汇总分配,那么内部交易货物抵消了,这笔交易就不需要交所得税了是吗?就是说各报各的话就需要交,汇总分配的话就抵消了不需要交
您好,一般情况下都是总分公司汇总计算后分配缴纳企业所得税