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老师,我想问一下,我上个月汇算清缴的时候,调增了账上的暂估款,把暂估款全部进行调增,然后调增以后要交企业所得税,这个要怎么做账呢?

2022-06-20 12:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-20 12:59

同学你好 跨年的要看是什么会计准则

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快账用户4019 追问 2022-06-20 13:01

企业会计准则

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齐红老师 解答 2022-06-20 13:10

同学你好 暂估的分录咋做的

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快账用户4019 追问 2022-06-20 13:39

借库存商品,贷,应付账款暂估款

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齐红老师 解答 2022-06-20 13:47

同学你好 那你库存商品要冲减暂估的吗

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快账用户4019 追问 2022-06-20 13:50

没有发票冲减了,所以年度汇算清缴的时候,把这部分暂估款给调增了,导致年度汇算清缴要补交企业所得税,所以我想问一下,账务上要如何处理

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齐红老师 解答 2022-06-20 13:57

同学你好 这个账上不用做 直接汇算清缴调增

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同学你好 跨年的要看是什么会计准则
2022-06-20
你好这个是虚增的业务吗
2022-06-20
你好,这个是实际业务的吗?如果实际业务的话不需要做账,只需要调增就可以啊。
2020-12-18
你好,这个有实际业务吗?如果没有实际业务的,它需要冲减 如果有实际业务的直接调整,不需要红冲的
2022-05-17
你好,你只需要调增就可以了,这个实际有业务帐上不用调整
2022-10-29
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