老师请教下所得税汇算清缴中已经把成本暂估入账的部分都做了调增，公司是亏损严重，无需补交所得税，我这个暂估入账调增该如何做账
你好，这种情况，是不需要做账的
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老师，我想问一下，我上个月汇算清缴的时候，调增了账上的暂估款，把暂估款全部进行调增，然后调增以后要交企业所得税，这个要怎么做账呢？
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老师，我们这边是这个问题，两年前会计暂估了一笔成本，现在税务局查账让补交这笔暂估的所得税，把暂估调整成收入，已经交了所得税，会计分录该怎么处理。
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请教老师，去年暂估的费用 分录如下: 借:劳务费 贷:应付账款-暂估劳务费 发票在汇算清缴前未收到的话，怎么账务处理，汇算已经把这笔钱调增了，交了企业所得税。
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老师你好，去年暂估的成本，今年一部分来发票冲回暂估成本并相应入账，剩余一部分没有发票的在企业所得税汇算清缴时已经做调增缴税了，请问账面上的暂估成本余额应该怎么处理？
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老师，我们公司2022年暂估了几百万的费用，有100万左右没有补发票，因此汇算清缴调增并且补缴所得税两万多，这些费用暂估时分录为借：管理费用 贷：应付账款-暂估，这样的话补缴税款后如何做分录调回暂估？
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在酒店前台上班，需要为客人开具发票，认证了电子税务局，是自己的个人名字和信息，有风险嘛
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在酒店前台工作，需要为客人开具发票，开票人是自己名字有风险嘛
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那我这个暂估入账不是一直都在吗
你好，暂估入账没有错误，只是调增了仍然不需要纳税所以不用做分录啊
暂估入账就不需要冲销，那也不对呀，我这个应付账款中暂估入账不是要一直存在吗
你好，针对这个暂估入库，有取得对应的发票吗？
没有发票所以才在所得税汇算清缴中做调增
你好，确定不会取得发票，就把暂估的红冲，然后做无票购进处理
老师请问会计分录如何编制
你好 把暂估的红冲，借：应付账款-暂估 ， 贷：库存商品或原材料 然后做无票购进处理，借：库存商品或原材料 ， 贷：应付账款等科目