您好,比如:库存商品-初级农产品类9%-米面油(9%);库存商品-非初级农产品13%-调味品。
老师,请问我们销售米粉,调味品,豆制品,水果,水产品等,一些免税,一些税率是13%.一些税率是9%.库存商品二三级明细设什么比较合理呢?
老师您好:我们公司是一般纳税人,销售加工工煤炭企业。2021年工资(8-11月工资总额98200元),核算分录是①借生产成本-工资,贷:现金(没有通过制造费用过渡)。②借库存商品,贷生产成本-工资。凭证后面简单附列了工资表及成本分配表 且没有通过应付职工薪酬科目,公司员工有15人,且没有缴纳养老保险,因为这些人是临时季节性用工(没有签临时工合同)每个人工资每月也在1500元左右,且都是有低保的,所以不敢申报报税 2022年5月没有纳税调增,现在想把这98,000进行2023年5月所得税纳税调整,,可是22年我们的工资和个税都是相符,如果我在23年5月进行所得税调整的时候,能不能引起数据异常风险?没通过应付职工薪酬科目明年纳税调增也没有地方调啊,请问老师该如何处理这个棘手的问题?
9.注册会计师在审计ABC公司2019年财务报表时,发现以前盈利的甲产品12月份却发生了亏损。注册会计师怀疑可能有问题,于是调阅了“主营业务收入”明细账、“主营业务成本”明细账与“库存商品”明细账等,发现12月有10台甲产品成本已结转,主营业务收入和应交增值税却未核算。 为了进一步查明此事,注册会计师抽查了12月份甲产品的发票存根、出库单,查明12月已销售给DEF公司的10台甲产品已开出发票,货于12月20日发出,货款为100 000元,增值税为17 000元。为了查明该款是否收到,注册会计师调阅了12月“银行存款日记账”,发现12月5日摘要栏记录为“预收DEF公司的货款”,检查其收款凭证,其会计分录为: 借:银行存款 117 000 贷:预收账款 117 000 该收款凭证后附单据为进账单一张。ABC公司所得税适用税率为25%,法定盈余公积计提比例为10%。 该公司上述账务处理是否合理?存在哪些问题?如何调整?
老师,注册资本已实缴。公司有一个自然人股东想退出转让给法人股东,请问流程是怎样的?是直接由法人股东转账给自然股东吗?还是说必须经过公司账面?这个完成时间有没有限制?
老师,第三季度预交所得税第二季度5292.36,第三季度本年累计填错了填0,第四季度正确的,第三季度电子税务局改不了,能不改吗?
老师早上好,1、A公司是C公司的100%股东;2、B公司用1元的价格购买A公司对C公司的股权51%;那么:3、A公司收到B公司的1元的会计分录如何做呢?4、C公司的股东发生变更(A公司由100%股权变为49%,B公司51%)要做什么会计分录?
铁路电子客票金额是57元,员工出差实际只给报销45元,那这张发票认证勾选后,数据自动带出申报表里,这里该怎么填呢?
老师,公司出售无形资产土地的全部分录,从销售,收款,结转,开专票,求教
送货单能作为物流单吗?
增值税我们还在未搞选的 但是前面财务做的账是增值税和附加税都是副数
劳务派遣公司收到派遣学校打来款项未开票收入怎么写分录
老师好!请问我现在能不能更正2024年12月份的工资表,个人所得税申报?
老师你好,油品发票,包括哪些