1.计算应纳税所得额2.计算应交所得税3.计算递延所得税资产4.计算递延所得税负债5.编制所得税的会计分录
会计折旧=1500*2/10=300，税法折旧=1500/10=150， 纳税调增=150，递延所得税资产=150*25%=37.5 关联企业捐赠纳税调增500 公允价值变动纳税调减=1200-800=400，递延所得税负债=400*25%=100 罚款纳税调增250 1、应纳税所得额=（3000%2B150%2B500-400%2B250）=3500 2、应交所得税=3500*25%=875 3、递延所得税资产=150*25%=37.5 4、递延所得税负债=400*25%=100 5、借所得税费用875-37.5%2B100=937.5 递延所得税资产37.5 贷递延所得税负债100 应交所得税875
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Q
1）计算甲公司2019年应纳税所得额和应交所得税金额。 （2）计算甲公司2019年12月31日递延所得税资产和递延所得税负债余额。 （3）计算甲公司2019年所得税费用金额并编制与所得税相关的会计分录。 （计算结果保留两位小数）
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Q
计算应交所得税 递延所得税资产和递延所得税负债 所得税费用 有关的会计分录
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Q
1.计算应纳税所得额2.计算应交所得税3.计算递延所得税资产4.计算递延所得税负债5.编制所得税的会计分录
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老师，应纳税所得额、递延所得税资产、递延所得税负债、所得税费用、应交所得税，这几个的关系是什么呀，老是不会计算
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2.已知该公司2020年当期应纳所得税税额为600万元,应纳税暂时性差异共400万元,可抵扣暂时性差异共计500万元。递延所得税资产期初余额为40万元,递延所得税负债期初余额为55万元,企业所得税税率为25%。 要求: (1)计算当期的递延所得税资产。(2)计算当期的递延所得税负债。(3)计算当期递延所得税。 (4）计算利润表中的所得税费用。 (5)根据以上计算结果,编制会计分录。
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你好就是老板是某某协会的会长然后他说他以某某协会的名义给我打一笔钱在我的银行卡上然后让我通过微信转给他这样可以做吗这是犯法的吧
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