老师，想问一下，开票的金税盘开出来的票是一个点税，但是每个季度申报增值税的时候系统会自动跳出这个季度开的票额没错，但是税报表是3％税率，那后面做收入记账凭证贷应交税费这边跟开票的税额对不上这种要怎么处理
你好，没有关系的，帐上按照百分之一来 申报增值税是按照3%的。
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老师，想问一下，开票的金税盘开出来的票是一个点税，但是每个季度申报增值税的时候系统会自动跳出这个季度开的票额没错，但是税报表是3％税率，那后面做收入记账凭证贷应交税费这边跟开票的税额对不上这种要怎么处理
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老师，想问一下，开票的金税盘开出来的票是一个点税，但是每个季度申报增值税的时候系统会自动跳出这个季度开的票额没错，但是税报表是3％税率，那后面做收入记账凭证贷应交税费这边跟开票的税额对不上这种要怎么处理
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老师，请问下现在小规模纳税人是免税的， 1.做账的时候，借：应收账款，贷：主营业务收入 （应交税费-增值税这个还要不要做，需要计提吗） 2.增值税纳税申报时，营业收入：是系统自动跳出来的数据，是收入减去增值税的金额，是否需要修改？（比如：开票金额10000元，系统上跳出来的金额是9708.74元） 3.公司有开区块链电子发票，然后系统上自动跳出来的数据，又是总金额，不含税金的。（比如，开票金额10000元，系统自动跳出来的数据就是10000元）
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老师我想问一下，前年做了无票收入，去年把他冲红了，但是报税的时候没有把这个反应到报表上面去，去年是因为增值税减免，没有发现问题，今年开了票，收入跟系统里面一样的，但是增值税账本显示的税额是今年的1-3季度的税额减去以前冲红的那笔税额，而系统只显示今年开票的税额，这样导致系统税额跟账本上的税额不一致，老师这样该怎么调呢
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老师，我们是一个小规模，1季度开了几张1个点的专票，按照开票金额，我们专票那1个点应该如实交税，但是在申报增值税的时候，应缴增值税跟我们开票金额那个应缴的增值税，相差3分钱，我该怎么让这两个数据相等？在哪里可以调一下嘛？申报表里面数据都改不了
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老师，我公司认缴3080万实缴1980万，A股东持股25.5%实缴157万，现A股东要转让7.4%的股权原值是多少？
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企业最基本的融资方式是（）。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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那这种税率都不一样怎么做账
账上按照1%的来就可以的，申报表没有1%的这个税率，它默认的都是3%。
那怎么做账老师，银行扣款是按百分三来扣的，可是发票是百分一，录入发票怎么弄，和银行扣款？
你好 需要交税 减免的2%你得填写减免明细表本期发生额和实际抵扣金额 还有主表应纳税减征额
情况是这样的，21年金税盘开发票税率是1%，但是增值税申报表最后的应纳税额是按3%来算的，要是按发票做账的话，总得税额是1%来算的，但是银行扣款税额是增值税报表申报3%的税额，就是差很多，这种要怎么做账调整
你填写的申报表不对 减免的2%你没填写 可以修改的 减免的2%你得填写减免明细表本期发生额和实际抵扣金额 还有主表应纳税减征额
去年减免的2%没有填，现在不是要汇算清缴了发现这个问题
你现在去修改吧 修改增值税申报表 多缴纳的可以退回来
可是现在申请来不及了吧，现在汇算清缴要报上去了
那边找错误的上报 应交税费借方有余额 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税1 借应交税费应交增值税3 贷银行存款 按照这个做 其他的不影响 你的汇算清缴还是按照之前的 缴纳了增值税不影响你的汇算清缴
老师，是不是增值税报表都是百分三个点，那家企业是一般企业，可是金税盘是百分一个点，那这种要怎么做账？
上面不是给你写了 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税1 借应交税费应交增值税3 贷银行存款 这个分录体现了 你看下 多交的2%申请退税 申请退税会修改增值税申报表吗 也给你写了 你爬楼看下