老师我想问一下，前年做了无票收入，去年把他冲红了，但是报税的时候没有把这个反应到报表上面去，去年是因为增值税减免，没有发现问题，今年开了票，收入跟系统里面一样的，但是增值税账本显示的税额是今年的1-3季度的税额减去以前冲红的那笔税额，而系统只显示今年开票的税额，这样导致系统税额跟账本上的税额不一致，老师这样该怎么调呢
你好，去修改之前的增值税申报表。
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我去年底报税报表一般跟做账报表一样，增值税申报表也与开票系统的收入税额一致，资产负债表和利润表存在勾稽关系，但是今年初发现去年底做账时候，忘记把一笔冲红发票的税额冲掉，导致利润表主营业务收入减少，资产负债表应交税费变多，未分配利润减少，今年做账我用以前年度损益调整进行损益更正，但是每个月企业财务报表申报怎么办啊？申报的话财务报表的期初又改不了，勾稽对不上。
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老师我想问一下，前年做了无票收入，去年把他冲红了，但是报税的时候没有把这个反应到报表上面去，去年是因为增值税减免，没有发现问题，今年开了票，收入跟系统里面一样的，但是增值税账本显示的税额是今年的1-3季度的税额减去以前冲红的那笔税额，而系统只显示今年开票的税额，这样导致系统税额跟账本上的税额不一致，老师这样该怎么调呢
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老师，您好！我们公司一季度的时候红冲了去年的票，但是一季度开票金额小于红冲的金额，导致一季度收入为负，增值税税表不能填负数，我们只能零报。这季度在报企业所得税的时候，提示企业所得税本年累计收入不得小于增值税税表的本年累计收入。这种情况下我应该怎么更改呢
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老师，想问下，今年年初开了红冲的发票，但是去年12月份做账的时候，把年初开的那笔发票对冲了，导致我今年做账发现总的开票收入就不对了？跟税局的用本年累计的收入也就不对了！这种情况，这种差额怎么办
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老师，今年补做了去年的收入，账上是这样做的：借：库存现金 贷：以前年度损益调整 应交税费——应交增值税——销项税额，也更正了去年的增值税申报表，这样今年的销项税额明细科目的本年发生额和增值税申报表主表的销项税额就不一致，正好差这个补交的金额，这个有没有影响？
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直接修改去年的那个季度的报表吗？只用修改增值税报表吗？还有个问题，就是做账的时候没有注意，去年把管理费用做到财务费用去了，今年收到这笔管理费用的票，最近查账才查出来，这样怎么调啊？
对的，是的，是这么做的。
借利润分配未分配利润，贷利润分配未分配利润，调整去年的做这个。
我是小规模的纳税人，不用涉及到以前年度损益吗？
你好，企业会计准则有这个科目，小企业会计准则转择用利润分配未分配利润。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。