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3月份申报的无票收入,缴纳增值税,4月份开具无票收入发票,在3月份分录怎么做?需要把销项税额做到3月么,开具发票后怎么处理

2022-05-26 15:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-26 15:34

你好 ;  你3月 做 :借银行存款贷主营业务收入- 无票收入; 应交税费-应交增值税;  你4月开票 的税额和不含税金额 与无票收入一致的话; 你做: 借主营业务收入- 无票收入 贷主营业务收入- 开票收入   

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快账用户6458 追问 2022-05-26 15:37

应该税费应交增值税的末及科目放到哪里呢

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快账用户6458 追问 2022-05-26 15:37

哦,知道了,销项税额,谢谢

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齐红老师 解答 2022-05-26 15:43

 你好;  是的 。        对的哈; 三级科目是销项税   

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你好 ;  你3月 做 :借银行存款贷主营业务收入- 无票收入; 应交税费-应交增值税;  你4月开票 的税额和不含税金额 与无票收入一致的话; 你做: 借主营业务收入- 无票收入 贷主营业务收入- 开票收入   
2022-05-26
这个有两种方式。这种就是直接报负数,另外一种是从四月份不开票里面减去这部分。
2023-05-08
你好,这个不可以的,你需要红冲三月份的,然后再做发票,五月份的。
2022-05-18
(1)先做一笔冲销3月无票收入的凭证摘要写:上月无票收入,本月已开票。会计分录为: 借:银行存款(红字) 货:主营业务收入(红字) 货:应交税费一应交增值税(销项税额)(红字) (2)根据开具的发票入账 借:银行存款 货:主营业务收入 货:应交税费一应交增值税(销项税额)
2023-11-07
同学,你好 3月份,先把不开票收入红冲,再根据发票重新做
2024-03-05
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