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老师,您好!去年有个固定资产做了原材料并领用一半,我今年接手做该怎么更正呢

2022-05-26 13:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-26 13:22

你好,借原材料贷银行存款,然后领用的说是借生产成本贷原材料吗?

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齐红老师 解答 2022-05-26 13:23

结转没有结转成本的。

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快账用户9001 追问 2022-05-26 13:27

我这月做了更正,在原会计分录上做了负数,借原材料-机床,应交----贷应付账款,但期初余额是领用后剩下的余额

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齐红老师 解答 2022-05-26 13:28

你好,这个不对,你零用的也得红冲。

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齐红老师 解答 2022-05-26 13:29

比如购买的这个材料是100,借固定资产贷原材料100 借原材料贷生产成本,20 剩下的80就是在原材料借方有余额,你直接只需要红冲这个生产成本就可以的。

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快账用户9001 追问 2022-05-26 13:29

领用后期初借方4万,更正后借方-11万,现在余额挂着-7万,这固定资产我们付清了也开完了票

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齐红老师 解答 2022-05-26 13:34

你好,一共多少钱?你领用出去多少钱?

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快账用户9001 追问 2022-05-26 13:39

老师,我不太懂,如:之前固定资产分录是,原材料7万,应交税费4万,应付账款11万,领用在今年的3月领用的,借,生产成本3万,贷原材料:3万,所以借方余额还有4万,怎么做调整分录呢,谢谢

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齐红老师 解答 2022-05-26 13:42

借固定资产贷原材料7万, 借生产成本贷原材料3

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快账用户9001 追问 2022-05-26 13:45

应交税费应交增值税进项税就不用管了,对吗

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齐红老师 解答 2022-05-26 13:49

你好,对的是的,不用管的,固定资产也可以抵扣的。

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你好,借原材料贷银行存款,然后领用的说是借生产成本贷原材料吗?
2022-05-26
同学你好 原值就是购入的原值
2021-05-17
你好,当时过户的证明有吗?如果有的话,之前多做的折旧红冲,然后你再补上。
2023-09-22
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