小贷公司用企业会计准则。汇算需要补交所得税1万。21年汇算净利润需要调减1万。 22年资产负债表未分配利润期初数据也做修改调减1万元。 后果：22年第一季度资产负债表的未分配利润期末-期初-调减的1万＝22年第一季度利润表的净利润。 这样填报表对么？
你调整了未分配利润的年初数的话，应该一季度资产负债表的未分配利润期末-期初就等于1季度净利润的
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老师好: 上年度多计提所得税费用 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷:利润分配一末分配利润 这样做了以后，资产负债表的年末未分配利润数减去年初未分配利润不等于利润表的净利润，要怎么做资产负债表？
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请教老师汇算清缴的问题，假如21年本年利润是50万，结转到未分配利润，累计未分配利润是250万，汇算清缴时纳税调增应纳税所得额是10万，需要补交所得税50*2.5%=1.25万，这补交的所得税就影响了未分配利润。可22年第1季度报表资产负债表的期初未分配利润已按250万申报，那到第二季度申报时，是否要修改资产负债表里的期初未分配利润为250-1.25=248.75万元呢？
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小贷公司用企业会计准则。汇算需要补交所得税1万。21年汇算净利润需要调减1万。 22年资产负债表未分配利润期初数据也做修改调减1万元。 后果：22年第一季度资产负债表的未分配利润期末-期初-调减的1万＝22年第一季度利润表的净利润。 这样填报表对么？
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老师，因为我22年12月有做分配利润，所以我的资产负债表上未分配利润期末减期初不等于利润表上的净利润 ，这个没有关系吧。我是小企业准则，因为一笔以前年度的支出发票入账，记了利润分配-未分配利润这个科目，所以对不上了，我不用调冷资产负债表的期初吧
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老师请问，22年有一笔费用无票，今年五月汇算己调增，己补交1万元，本季入账，借:利润分配1，贷应交税金一所得税1，借应交税金一所得税1，贷:银存1，己录入。现资产负债表未分配利润期末减期初不等于利润表净利润的本年累计数，且今年一年都相隔这1万，是吗？即负债表与利润表的勾稽关系本年度一直相隔这1万？
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老师我现在知道问题所在了。您帮我看看我说的对不对。 用的金蝶软件只能适用小企业会计准则。导出来的报表是小企业会计准则报表。 我把应交税费期初加上应补交的所得税，未分配利润期初减去补交的税额。 相应地应交税费期末也应该加上补交的所得税（还未缴纳）。未分配利润的期末也要减去补交的税额。 蓝色标注的是调整后的期初数据。第一张图期末是调整后的。第二张图期末数字是软件导出来的。
是的，你的理解是对的