演示账套

老师你好！我们的资产负债表的所有者权益期末数减去起初数的差与利润表的净利润不符，原因是年终调账入未分配利润这个科目了，现在汇算有影响吗？想调账怎么调？

2022-05-20 11:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-20 11:07

现在汇算按调整后正确的数据填报

快账用户6294 追问 2022-05-20 11:08

现在的数与利润表不符

齐红老师解答 2022-05-20 11:12

按调整后正确的数据填报。不符没关系

快账用户6294 追问 2022-05-20 11:13

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-05-20 11:23

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

现在汇算按调整后正确的数据填报

2022-05-20

你好，发生了利润分配-未分配利润调整事项的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系是未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)利润分配-未分配利润调整金额。符合这个关系就可以的

2021-01-12

您好用到以前年度损益调整这个科目，也用到未分配利润这个科目，然后发现资产负债表期末未分配利润减期初未分配利润不等利润表的本年累计利润这个是正常情况没事的

2022-04-20

利润表是本来的累计数字呀。资产负债表是时点数，不调整的话，你说的那个公式是相等的，调整了就不等的，很正常

2022-07-09

因为你用到了以前年度损益调整科目，你就要调整上年报表的期末数跟本年报表的期初数，这样的话，报表的逻辑关系才会准确，很多企业都没有调整，所以资产负债表的未分配利润期末数减期初数不等于净利润。

2022-07-09

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