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我公司的资产负债表未分配利润的期末减去期初不等于利润表的净利润本年累计数,差额为今年调去年的账用到了利润分配-未分配利润科目,这样两个表关联不起来需要调吗

2021-01-12 16:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-12 16:51

你好,发生了利润分配-未分配利润调整事项的情况下,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)利润分配-未分配利润调整金额。 符合这个关系就可以的 

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你好,发生了利润分配-未分配利润调整事项的情况下,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)利润分配-未分配利润调整金额。 符合这个关系就可以的 
2021-01-12
你好,补缴去年的所得税后,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整 这种情况不需要调整资产负债表的期初数
2021-03-29
你好 这个差额是可以的 因为是涉及到利润分配和以前年度损益调整 这两项不体现在利润表中
2022-01-05
你好;  你们有调整跨年损益科目; 就会导致报表勾稽关系有这个差异金额的  
2023-07-13
你这样调整了,就会对不到的
2021-04-20
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