老师，咨询一个问题，就是去年处置固定资产净收益，录分录时把:贷营业外收入录成了营业外支出，科目录错了，当时没注意，现在我要怎样调整过来？
你好，你直接在汇算清缴的时候调增这个营业外支出就可以了。
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因为前期会计人员把小规模纳税人增值税金税盘技术服务费税款减免用主营业务收入冲抵了，导致主营业务收入科目余额和利润表余额不符，现在重新调整这个分录做营业外收入该如何做(我已经把原先的分录红冲，现在营业收入的余额问题没有了，就是应交税费的问题调不好) 前期金税盘年费分录，他们做的借:减免税，贷银行存款，没有通过管理费用来做，然后就导致后面使用这笔减免税抵扣，他们用来冲减主营收入，没有通过营业收入，现在想要通过营业收入来算，该怎么处理
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老师，请问以前年度，在分摊递延收益时，分摊多了，怎么反冲，之前的分录是 借：递延收益 贷：营业外收入。我现在想要反冲，是直接通过红字还是通过以前年度损益调整科目啊？但是好像听说小企业会计准则都不用这个科目的，求解答，谢谢。
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老师，我去年清理了一个固定资产电脑，当时就写了这个分录，因为固定资产清理有余额，现在我要调账，写的分录借，营业外支出，贷，清理，就直接反结账然后重新做分录嘛？还是怎么调整
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老师，咨询一个问题，就是去年处置固定资产净收益，录分录时把:贷营业外收入录成了营业外支出，科目录错了，当时没注意，现在我要怎样调整过来？
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老师好~我之前有个问题是固定资产在去年10月发生但当时分录有误未把进项税额入账~我现在按老师给的分录补进去1、借：固资清理 累计折旧 贷：固定资产 2、借：应交税费-（进项） 贷：固资清理 因为是固资调减我们又适用小会计准则 3、借营业外支出 贷：固资清理 （分录1、2的差额） 但是这样一来我的固定资产已经转出到时候不能提折旧了~能不能再转进去？
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A公司帮B公司还C客户的帐，A和B之间没有欠款的账务
粤公网安备 44030002003870号
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就是减少这个营业外支出，增加你的应纳税所得额。
账目不需要调整是不是？
你好，你可以借利润分配未分配利润贷利润分配未分配利润。