老师，2022年1月入账的外购的礼品5500元，用于销售送礼，当时没有做视同销售，现在在5月份里做视同销售6月申报增值税可以吗
可以的，也只能这么做了
-
Q
你好老师，我们公司有一笔业务，购买礼品赠送给客户，会计上做视同销售处理，不确定收入，在申报增值税的时候，在未开具发票申报了，销售额和销项税，这样的话税务上销售额与会计上销售额有误差，这样怎么调整
-
Q
老师，我2020年有一笔账是买礼品送客户，当时入了招待费，现在税务局让更正成视同销售，这样是需要入视同销售的吗？如果如视同销售的话分录该怎么做，需要调整2020年的账呢还是直接做相反的
-
Q
老师，2022年1月入账的外购的礼品5500元，用于销售送礼，当时没有做视同销售，现在在5月份里做视同销售6月申报增值税可以吗
-
Q
老师，你好！问一下外购的商品用于赠送客户，应该视同销售，我会计做账是不是按照准则做账，借：销售费用 贷：库存商品 应交税额—应交增值税（销项） ，而增值税申报表，我填在无票确认收入那里可以吗？年终汇算清缴在填报“视同销售报表呀A105010,然后报成本，我平价销售没关系的吧，这样操作可以吗？老师
-
Q
公司（一般纳税人）外购礼品，在做活动的时候，赠送给客户，做了视同销售，当月购进当月送出，取的普票，分录为： 1、购买礼品时，借：库存商品 2000 贷：银行存款 2000 2、活动送出时，借：销售费用-促销费 2000 贷：其他业务收入 1769.91 应交税费-应交增值税-销项税额 230.09 3、结转成本时，借：其他业务成本 2000 贷：库存商品 2000 我想问，这样子的一个分录，对吗？
热门问答 更多>
-
老师，财务管理中第二章里讲的，每年的利息和每年的年金，是一个意思么
-
根据民事法律制度的规定，下列各项中，对债权请求权提出诉讼时效抗辩，人民法院不予支持的有（ ）。 A.身体受到伤害要求赔偿的 B.银行请求借款人偿还贷款本金及利息的 C.基于投资关系产生的缴付出资请求权 D.兑付国债、金融债券以及向不特定对象发行的企业债券本息请求权 答案：CD 老师，这道题B为什么不选啊
-
老师，月末一次加权平均法中，上月已出库但未确认收入的商品（有些企业会计入发出商品）会作为本月存货期初数的一部分参与本月的加权平均计算吗？这部分商品在结转成本时，应该按照发出月份的成本价结转还是按照确认收入月份的成本价结转？我理解是会作为本月期初数一部分参与计算，按确认收入的月份的成本价结转成本。
-
老师，企业才成立就需要缴纳营业账簿印花税吗？请问营业账簿印花税是指的按照账面实收资本的金额来缴纳印花税吗？
-
老师您好！购进一批材料，发票已收，款已付。目前是已经销售，但是价钱还没有谈好。这个怎么记账啊？未开票收入没办法确定金额呀。
-
诉讼货款，回款的利息怎么开发票，
-
老师您好！购销均有未开票，购进已计入库存商品，商品已经销售，是不是全部做未开票收入
-
老师，我想学习如何精通外账，可以把资料发邮箱吗？
-
如果外经证开了全部合同金额，没有开发票，后续如果开发票，就预缴，每个月申报个税，一直到合同金额全部开完，再核销，是不是？
-
在做进出口的账时候，结转成本的库存是根据账上原本有的库存，还是需要对应到每一个进项发票来结转
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，这样没有税务风险吧？还有老师 账上分录是 借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-销项税吗
这不就是视同销售的分录嘛，没有啥风险，关键你已经跨期了，要 在现在申报，要不你主动给税务说你报错了缴纳滞纳金
好的，老师，您再看下分录对吗？
对的借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-销项税吗
老师，税那不是进项税额转出吗
你都视同销售了要抵扣的呀
哦哦，明白了，老师，这种做了主营业务收入，还要做结转主营业务成本吗
借方不是已经计入了费用吗