20年暂估库存结转成本，发票至今未回，今年冲红怎么做分录，

黔元有限责任公司于2022年1月建成正式投产。该公司建有一个基本生产车间和一个机修辅助生产车间，前者生产甲、乙两种产品，后者提供一种修理劳务。2022年1月份投产:甲产品400件，月末全部完工;乙产品1000件，完工产品400件，月末在产品600件，完工程度50%。甲、乙两种产品材料均在生产开始时一次投入。甲、乙两种产品单位定额工时为:6工时/件，5工时/件。辅助生产的制造费用不通过“制造费用”科目核算。黔元有限责任公司2022年1月份发生有关经济业务如下，如果要计算他的职工薪酬费用分配表。它的分配率怎么计算，是按照1000件的工时算，还是用400+600*50%的工时算

老师好：到货的原材料有点破损司机直接赔付了现金，我怎么分录，谢谢

就是对方把居间费通过公户转给我们，然后我们再分批转给员工，需要交什么税吗？我们给员工转怎么做账

印花税上次有一笔重复算了2次，导致多缴纳印花税，这次缴纳印花税时基数能扣减上次多算的这笔吗

老师好：咨询一下，采购、销售业务，我们公司是中间商。去年12月发生的活动，当时开了收入发票，也取得成本票，公司分别收款和付款。因为没有拿到上下游的发货单、签收单，所以一直没有确认企业所得税。目前跨年了，如果本月取得签收单，确认收入和成本，账务怎么处理？另外发票时间是去年，这个对企业所得税收入、成本的确认有影响吗？

计提本月增值税：借转出未交增值税，贷未交增值税，缴纳的时候借未交增值税，贷银行存款。那么未交增值税这个科目是平的了，可是转出未交增值税这个科目怎么办，永远那样吗？

老师，请问这个卖的二手车税率是13%吗？我们是一般纳税人

问下老师，会计账套成本怎么结转

那通过公司转居间费还需要申报劳务报酬所得吗

老师好！3月份开票较多，交了点增值税，要结转税额吗？