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老师,请问21年4季度所得税未计提,现在 该如何做分录呢

2022-05-07 11:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-07 11:46

你可以现在进行补计提的

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快账用户8060 追问 2022-05-07 11:47

如何做分录呢

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齐红老师 解答 2022-05-07 11:49

借:所得税费用,贷:应交税费—应交所得税

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快账用户8060 追问 2022-05-07 11:50

需要做以前年度损益调整吗

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齐红老师 解答 2022-05-07 11:55

这个所得税可以不用做以前年度损益调整的

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快账用户8060 追问 2022-05-07 12:09

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-05-07 13:45

好的,客气,帮到你就好                           

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你可以现在进行补计提的
2022-05-07
这个金额不大,可以直接冲减所得税费用的
2022-03-21
借利润分配贷应交税费企业所得税。
2021-02-08
那你就可以冲回你第一季度缴纳的所得税的
2023-07-14
你好  借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 
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