老师，增值税留抵退税系统数据可以退的金额是系统显示还是需要自己手动提交的数据呢？小微中型企业四月底可以申请吗
系统自动带出的预填数据，需要校对是否和实际数据一致。制造业等六大行业中的中型企业从7月1日起可申请存量留抵退税。
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老师您好，请问小微企业上季度增值税税金预缴金额余额100元，申报书国税系统显示预交金额余额为100元，是没有问题的，但是在下个季度申报时，国税系统显示增值税预交金额余额为92元，少了8元，这个8元要怎么做调整？可以计入：借：营业外支出8元； 贷：应交税费-应交增值税8元吗？ 感谢您的解答！
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你好老师，我们是出口企业的，每个月都留抵出口退税，像这个开票系统维护费是可以全额抵税的，那么我们不产生税费还需要申报开票系统的维护费吗？填了变成负数
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请问老师，2020年的汇算清缴有纳税调增，所以21年5月做了以前年度损益调整。但是金蝶系统的资产负债表的期初数不是显示的调整后的数，那我每个月的财务报表是需要手动调整吗？那申报企业所得税季报的时候年初数按系统的来呢，还是要手动调整一下？
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老师，做年度汇算清缴，有退税。但是不想申请退税，数字已调平到不用退税了。但是因少符合小微企业，必须得填写《企业所得税优惠明细表》，这个金额我可不以填0，不用系统自己带出来的数，意思是可以放弃享受小微企业的优惠吗？如果享受的话，都会有退税的。
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老师，增值税留抵退税系统数据可以退的金额是系统显示还是需要自己手动提交的数据呢？小微中型企业四月底可以申请吗
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您好，a105000表格里第18行利息支出，是不是如果利息支出是向银行贷款产生的利息就可以不填数据了
粤公网安备 44030002003870号
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老师，企业所得税认定的小型微利企业和增值税留抵退税的企业认定是不是不同的呀
两者不同 2022年新出台留抵退税政策中的小微企业标准是 微型企业标准为增值税销售额（年）100万元以下（不含100万元）；小型企业标准为增值税销售额（年）2000万元以下（不含2000万元）。
好嘞老师你太棒了
其他的指标可以参照以下文件： 《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》中规定的小型企业和微型企业，按照《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）和《金融业企业划型标准规定》（银发〔2015〕309号）中的营业收入指标、资产总额指标确定。 上述规定所列行业企业中未采用营业收入指标或资产总额指标的以及未列明的行业企业，微型企业标准为增值税销售额（年）100万元以下（不含100万元）；小型企业标准为增值税销售额（年）2000万元以下（不含2000万元）