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你好,老师,我们商贸公司这个月只有进项,没有销项,我该怎样账务处理,分录怎样做,税务报表怎样填报呢?谢谢了。

2022-04-26 17:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-04-26 17:14

您好!你可以先不认证,计入待认证进项税,也不用填表了

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快账用户4601 追问 2022-04-26 17:15

他们已经认证了

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齐红老师 解答 2022-04-26 17:18

你好!不是人家开给你们吗?

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快账用户4601 追问 2022-04-26 17:22

是我们已经认证了,老师。我该怎么做呢?只有进项,没有销项,进项已认证。

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齐红老师 解答 2022-04-26 17:22

你好!你申报的时候,直接读入进项,计入附表二就好了

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快账用户4601 追问 2022-04-26 17:25

那老师,我的账务处理:借:库存商品 借应交税费-应交增值税(进项税)贷:银行存款 那月末怎么结转呢?

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齐红老师 解答 2022-04-26 18:35

你好!这个月末不需要结转

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您好!你可以先不认证,计入待认证进项税,也不用填表了
2022-04-26
等你有销项再认证抵扣就行了,是不能申报负数的
2021-12-09
没有销项税,只要认证抵扣进项税就可以,月末不需要结转的
2021-06-02
你好    进项税可以暂时不认证 。 你做借费用或者成本 应交税费-待认证进项税贷银行存款 。 等着你认证后转进项税去核算。 月末你没有认证  先不做结转处理。   
2020-12-11
您好,取得的进项现在就可以认证,如果认证计入进项。如果不认证计入待认证进项税额 ,如果认证了申报的时候需要填写到附表二
2020-12-11
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