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老师好,增值税留底退税的申报 以及账务处理 是怎样的 申报表是不是要做进项转出的

2022-04-13 08:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-13 08:24

对,这个是需要做进项税额转出。

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快账用户1945 追问 2022-04-13 08:26

是不是 申报的时候 附表进项转出 等退到税 账务上 在做 借 银行 贷 进项转出

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齐红老师 解答 2022-04-13 08:26

对,没错儿作证的话是这么做

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快账用户1945 追问 2022-04-13 08:26

好的 谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-04-13 08:27

不客气,帮忙给个五星好评

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对,这个是需要做进项税额转出。
2022-04-13
您好 增值税留底退税 把申请说明给您可以么?
2022-04-17
对的,是的,是这么做的。这里是加进项转出。
2022-10-13
你好 不是啊 在申报增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)时,增值税及附加税费申报表附列资料五(附加税费情况表)中填报,涉及栏次如下: 一、可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况: “当期新增可用于扣除的留抵退税额”:填写本期经税务机关批准的上期留抵税额退税额。本栏等于《附列资料二》第 22 栏“上期留抵税额退税”。 “上期结存可用于扣除的留抵退税额”:填写上期的“结转下期可用于扣除的留抵退税额”。 “结转下期可用于扣除的留抵退税额”:填写本期扣除后剩余的增值税留抵退税额,结转下期可用于扣除的留抵退税额=当期新增可用于扣除的留抵退税额%2B上期结存可用于扣除的留抵退税额-留抵退税本期扣除额。 二、“留抵退税本期扣除额”:填写本期因增值税留抵退税扣除的计税依据。
2022-05-07
同学你好,一般不会出现这种情况,建议没有做账的,先记账处理后,再与申报表对比,之后视结果操作。
2020-10-21
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