演示账套

老师，如果只报增值税申报表，不用报企业所得税，是不是可以这样理解，只要知道增值税就好了，销项-进项*进项转出-留底退税额，就行了

2022-10-13 18:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-13 18:58

对的，是的，是这么做的。这里是加进项转出。

2022-10-13

对的是的，是这么多。

2022-11-08

你好； 1.企业发放的高温补贴或防暑降温费属于工资、薪金所得中发放的补贴，不属于免税所得，应计入工资缴纳个税。（但是部分地方是免税的；看你地方） 2.比如可以考虑企业为雇员配备或提供防暑降温用品，属于合理的劳动保护支出，可以免缴个税。这样是可以减免个税的； 3.为职工发放的防暑降温费和法定劳动保护用品之外的防暑降温用品则要按规定缴纳个税。

2022-11-08

对，这个是需要做进项税额转出。

2022-04-13

您好，一般纳税人进项大于销项可以不做分录，销大于进项，说明要缴税，做以下结转分录借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷；应交税费-未交增值税

2020-10-18