21年暂估成本，年底发票回不来，22年发票回来了，怎么做红冲暂估分录
你好同学，您暂估成本的凭证是怎么写的？是借主营业务成本儿，然后贷应付账款暂估吗？
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老师您好，21年底暂估了成本，所得税汇算清缴时发票未收到，汇算清缴调增，21年暂估的成本需要冲回，在22年账内做红冲分录对吗？谢谢
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21年暂估成本，年底发票回不来，22年发票回来了，怎么做红冲暂估分录
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老师，如果21年有暂估的成本，但是发票是22年2月开回来的。那这个账务处理是在21年12月账务中，把暂估的成本红冲，然后在21年12月把22年2月的发票做进去对嘛？
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老师，如果21年有暂估的成本，但是发票是22年2月开回来的。那这个账务处理是在21年12月账务中，把暂估的成本红冲，然后在21年12月把22年2月的发票做进去，还是怎么处理？
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21年暂估费用，22年发票回来，冲红后凭证写21年的日期还是22年的
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是的老师，但是现在跨年了
你想从原来的暂估，你可以借应付账款暂估，然后贷利润分配-未分配利润。
这个分录没做过，做以前年度损益的分录可以吗？
你好，如果你是小企业会计准则的话，你就按我说的做。因为小企业会计准则已经没有以前年度那个科目了。
如果你是企业会计准则的话，你可以用以前年度损益调整这个科目，然后最后再结转到利润分配里面。
那回来的发票正常入库存商品或者主营业务成本是吗
如果说你正常来的发票，你还想做到去年的业务里面呀，你就 借利润分配未分配利润，然后 贷应付账款就可以啦。
借 利润分配 未分配利润 贷应付账款 红冲暂估 借应付账款暂估 贷利润分配 未分配利润 是这个意思是吗？
哦对，就是这个意思。
谢谢老师
想问一下，也是冲暂估，如果需要做以前年度损益分录的话，应该怎么写分录，从收到发票到红冲暂估，麻烦了老师
借 以前年度损益调整 贷应付账款 红冲暂估 借应付账款暂估 贷以前年度损益调整 借，以前年度损益调整，贷。利润分配-未分配利润
非常感谢老师
祝您生活愉快感谢五星