3月份多申报了相关的税费,正常做账,下月少申报就可以了。如果是申请退税的,做相反的分录 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税或未交增值税
老师,有公司请我们做活动,包括摊位设计,kt板设计以及场地布置开什么发票?
老师好!一般纳税人,月末进项税额/销项税额必须结转吗?
2025年开普票几个点,和行业开发票的税点
个体户,平时业主没有做他的工资,一年扣除6万可以在个人经营所得汇算清缴里面扣除吗?因为业主没有其他收入来源,所以说不需要个人所得税汇算清缴。
办营业执照有年龄限制吗?70多岁还能注册企业吗
老师,购买-辆车的实际金额 是32800元,我让他开票48000元,15200走现金可以吗?
个人租房子一年租金20000万元,要缴纳多少税
老师,保水剂属于什么营业范围?
老师,这个发票为啥零申报?
劳务公司收到对方公司开来的劳务票入账了,金额较大被税局稽查让写情况说明,应该怎么解释
微信扫码加老师开通会员
你再看看我问的问题
加计抵减的分录 借:应交税费-应交增值税或未交增值税 贷:银行存款 其他收益(加计抵扣部分) 附加税按实际缴纳的增值税计算 借:税金及附加 贷:应交税费-应交城建税等
我这没有其他收益科目,可以入营业外收入吗?附加税当时计提的时候含抵扣部分,现在可以入其他外收入吗
小企业没有其他收益可以计入营业外收入,附加税多计提一并入营业外收入也没有问题,也可以做相反分录调整。
入营业外收入企业所得税得交税
附加税冲减 和入营业外收入 跟企业所得税有浮动有关系吗
入营业外收入需要缴所得税,相当于增加了利润。如果冲减费用,也同样增加利润,区别不大。且你这个加计抵减属于优惠政策,国家补贴,实质上也是一种政府补助,按会计准则的要求也是要计入收入的。
入营业外收入可以不
计入营业外收入可以的。金额冲减费用和入营业外收入,对于所得税的影响是一样的。
好的,谢谢
不客气,祝你工作生活愉快!