3月份多申报了相关的税费,正常做账,下月少申报就可以了。如果是申请退税的,做相反的分录 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税或未交增值税
老师,2020年12月申报交了增值税,附加税,做账也计提了增值税和附加税,今年3月份重新更正申报不用交税,之前的计提的增值税和附加税要删掉吗
11月份发现3月份多缴纳增值税715,税金及附加36.08元,当月申报时扣出。会计分录如何做
老师,11月份有增值税附加税减半征收优惠,怎么做账呢
2月份不知道3月份申报增值税有增值税加计递减优惠,3月份申报的优惠了增值税,附加税 ,我怎么做会计分录
老师,我现在申报的增值税报表是对应8月份的,9月份申报8月增值税,其中有加计扣除抵减,那我加计扣除抵减的分录是做到8月份凭证还是9月份中
红字信息表申请过几次都是显示红字信息大于蓝色信息,无法红冲,
根据销售明细表做数据分析,老板娘要求用工作表写,用word还是excel写呢
老师您好 我先问问公益性捐赠说的是超出部分以后年度扣除 练习题里面这道题又把超出部分拿到当年补交 我确实没明白这是什么意思?这两个知识点风牛马不相及 可能是我理解有问题 我真没懂是个什么意思 谢谢 yoi dian xin ji
请教,我们是国企,收购了一家公司,收购前我们进行了审计,审计出具的财务报表数据与他们实际的报表数据不一致,我们按审计认定的资产进行购买股权,那么后期账务到底是按审计报告的财务报表还是按他们之前的?这个差异是否需要调整
2×20年12月31日承租人甲公司与出租人乙公司签订了一份办公楼租赁合同,每年的租赁付款额为50000元,于每年年末支付。甲公司无法确定租赁内含利率,其增量借款年利率为5%。不可撤销租赁期为5年并且合同约定在第5年末甲公司有权选择以每年50000元续租5年,也有权选择以1000000元购买该房产。甲公司在租赁期开始时评估认为,可以合理确定将行使续租选择权,而不会行使购买选择权。已知:(P/A,5%,5)=4.329;(P/A,5%,10)=7.721。要求:(1)判断租赁期开始日确定的租赁期,并说明理由。(2)计算2×20年12月31日租赁付款额、租赁付款额现值、未确认融资费用,并编制相关会计分录。(3)编制2×21年末使用权资产计提折旧的会计分录。(4)计算2×21年确认的利息费用,并编制与租赁负债相关会计分录。提交
老师,我们在县里的个体工商户营业执照,现在搬迁到市里了,营业执照也能在继续用这个吧,做经营地址的变更就行了吧
工厂刚建成几个月,现在财务软件做账,建起初账,资产,都有了期初数据,这个月领的原材料还没完工,是不是放到在产品一栏
员工报个税,超个税能修改入职时间吗
20万年终奖单独计税怎么算个税过程。
工厂去年10月份开始建设,会计只做了流水账,是每个月花了多少钱明细账。现在想用财务软件做账,怎么建起初
微信扫码加老师开通会员
你再看看我问的问题
加计抵减的分录 借:应交税费-应交增值税或未交增值税 贷:银行存款 其他收益(加计抵扣部分) 附加税按实际缴纳的增值税计算 借:税金及附加 贷:应交税费-应交城建税等
我这没有其他收益科目,可以入营业外收入吗?附加税当时计提的时候含抵扣部分,现在可以入其他外收入吗
小企业没有其他收益可以计入营业外收入,附加税多计提一并入营业外收入也没有问题,也可以做相反分录调整。
入营业外收入企业所得税得交税
附加税冲减 和入营业外收入 跟企业所得税有浮动有关系吗
入营业外收入需要缴所得税,相当于增加了利润。如果冲减费用,也同样增加利润,区别不大。且你这个加计抵减属于优惠政策,国家补贴,实质上也是一种政府补助,按会计准则的要求也是要计入收入的。
入营业外收入可以不
计入营业外收入可以的。金额冲减费用和入营业外收入,对于所得税的影响是一样的。
好的,谢谢
不客气,祝你工作生活愉快!