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一家机械设备租赁公司,小规模,公司名下法人名下股东名下都没得设备,平时在开租赁发票给客户,这种情况有哪些风险,怎么筹划?

2022-03-16 21:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-16 21:54

你好,实际有对外出租机械吗? 

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快账用户4858 追问 2022-03-16 21:55

有对外出租

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齐红老师 解答 2022-03-16 21:55

你好,那是租入之后对外转租吗? 

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快账用户4858 追问 2022-03-16 21:59

以前买的设备,要发票价格就贵些,为了节约钱所以就没要发票

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齐红老师 解答 2022-03-16 22:01

你好,那就可以做无票购进设备,然后出租确认收入,结转相应的成本 由于设备没有发票,计提的折旧汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 

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快账用户4858 追问 2022-03-16 22:12

既然折旧后到时候要调增,那就没得折的必要了,那平时设备加油的油发票也不可以在企业所得税税前扣除了是不?

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齐红老师 解答 2022-03-16 22:16

你好 有必要折旧的。因为如果不折旧,就会导致成本与收入不匹配 平时设备加油的发票,是可以税前扣除的

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快账用户4858 追问 2022-03-16 22:28

这个折旧可以在企业所得税申报表折旧那个表里体现不,名下都没得车,为什么油发票可以税钱扣除

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齐红老师 解答 2022-03-17 07:32

你好,这个折旧可以在企业所得税申报表折旧那个表里体现,但是因为设备没有发票,不得税前扣除。 平时设备加油,业务真实的,这个油费就可以正常扣除啊

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你好,实际有对外出租机械吗? 
2022-03-16
您好同学,可以转到公司名下,写设备在公司名下,可以计提折旧,作为费用,可以抵减收入,在法人名下,相当于公司租赁的法人的,按说法人应该去税务局代开发票给公司,公司把费用付给法人 也算是费用发票,也可以抵减收入
2022-01-15
你好 借固定资产 贷实收资本   过户到公司名下 
2021-08-04
您好,可以考虑吸收合并
2024-02-06
同学您好,那您让法人再开个租挖机的发票给您
2021-09-28
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