老师好，请问宾馆客房收入，借，库存现金656，贷主营业务收入，客房收入649.5，应交税费，应交增值税6.5，这么写凭证，对吗？ 如果正确的话，我该如何写T型账呢？

老师，是小规模，请问您，根据这张凭证，我的T型账怎么写？还有一个问题，我做了工资表，可不可以不计提，直接发工资？然后2月份，开一月份工资，我的凭证日期写什么时间？这个工资表的T型账，我又该怎么写？

应付职工薪酬借方33290 库存现金贷方33290 工资必须计提，必须通过应付职工薪酬。

2月多少发放工资？填写多少号 之前没有集体工资，在2月份补上。借管理费用工资贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资贷库存现金。

老师，这样子，是吗？

是的对的，这个是计提

我计提工资凭证里就没有原始凭证可以粘贴了啊！空着，不粘了吗？

你好，工资表这个就是呀。

我一个月就工资费用，还有客房里赠送的矿泉水！3.31日开进来发票3800，还有4.8日今天，开进来3400发票！都可以用在抵扣第一季度的费用里吗？

老师，工资表不得粘贴在发工资的那个凭证里吗？

计提的工资里面没有个人签字，发放的工资表里面有个人签字，分开的两个不一样的一个是有个人签字，一个是没有。 如果属于第一季度的费用成本可以。

谢谢老师，那就是工资表，我打印两份，对吧？ 就目前的凭证和工资表还有矿泉水，我不会写t型账，不会结转损益，怎么办啊？老师，您能教教我吗？我写出来的，为啥不正确呢？借贷不想等呢？

是的，对的。矿泉水借库存商品贷银行存款领用了借主营业务成本贷库存商品 t型具体的是哪一个，不会。