上月购办公用品的时候，借管理费用40.62，待抵扣进项税5.28，贷银存45.9。但时候采购是说发票回来了，找到拿给我，后来一直没找到，三月找不着又叫供应商重新开票，但是发票金额多了一点点，金额41.46，税额5.39.跟我之前做分录的金额有点差异。报税的时候我把抵扣了这张发票，税额差的0.11做了进项税额转出。但我不会做分录了

请问一下，10月收到增值税专用发票，然后10月属期已经进行认证了，但是在11月的时候，供应商把这个增值税发票给红冲了，那么我们要做进项税额转出的话，怎么做分录呢？我之前是做了借费用，借进项税额，贷银行！供应商红冲发票后没有再给我们开发票了！相当于这个发票不存在了

老师，12月我收到期中一家供应商的进项发票，税额2.21万元，不含税金额为17万元，我当时收到发票时，没有检查发票，就直接做账了，当时做了分录是，借：应交税费（进项）2.21 原材料 17 贷：应付账款：19.21元， 月底，又接着结转，增值税的分录，计提附加税的分录，然后接着出报表， 但是现在问题来了，我现在进认证平台里面去认证发票，发现供应商把我们公司的税号开错了，导致这张发票无法认证，要退票重开，这样，我认证的进项跟我做账的进项对不上了，然后影响的后面，一连串的分录都是错的，现在，我是要直接反结账，去调分录，重新改报表，还是要怎么处理

老师，我们购买办公用品收到专用发票，专用发票本月已经认证了， 但是本月没有那么多销项，本月不想抵扣这张专票，想以后有销项的时候在抵扣，分录是这样吗？ 借：管理费用 应交税费_应交增值税进项税额 贷 银行存款 分录对吗？

上月购办公用品的时候，借管理费用40.62，待抵扣进项税5.28，贷银存45.9。但时候采购是说发票回来了，找到拿给我，后来一直没找到，三月找不着又叫供应商重新开票，但是发票金额多了一点点，金额41.46，税额5.39.跟我之前做分录的金额有点差异。报税的时候我把抵扣了这张发票，税额差的0.11做了进项税额转出。但我不会做分录了

老师你好，我想请问一下，我们公司是商贸企业，采购一批货物，收到进项发票没有认证，然后又把这批货物销售出去了，账上是有留抵税可以抵扣的，所以我没有认证发票，但是也导致账上没有这一类商品，如果我认证了，留抵税额不是越来越多吗？(我认证发票的时候是:借:库存商品，借:应交税额——应交增值税(进项税额)贷:银行存款）