我想问暂估问题，如果2021年暂估了一笔数据是900元，来年发票是1000，那我冲销暂估，然后重新做账，用到以前年度损益调整科目，那我汇算清缴的时候不还是用要2021年1000元的数据吗，以前年度损益调整不是调整了2022年的数据，跟汇算清缴不是没关系了
你好； 你之前暂估是怎么挂分录的。 具体业务是什么。 是否涉及了损益科目处理
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请问老师下一年汇算清缴前我要冲上年年底暂估成本，在收到发票后直接按以前年度损益调整来做分录，还是差额部分用成本来做分录，因为暂估的数据和发票开具的不一致？
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我想问暂估问题，如果2021年暂估了一笔数据是900元，来年发票是1000，那我冲销暂估，然后重新做账，用到以前年度损益调整科目，那我汇算清缴的时候不还是用要2021年1000元的数据吗，以前年度损益调整不是调整了2022年的数据，跟汇算清缴不是没关系了
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老师，2020年暂估的成本没收到发票，汇算的时候调增了，2021年的账务只是冲销，没有借以前年度损益，然后我发现2021年的成本减少了，现在汇算清缴是不是要调减这个冲销款？
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老师你好，我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本，2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估，然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况，要做2023年所得税汇算清缴，那年报的财务报表该怎么填呢？谢谢老师
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老师你好，我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本，2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估，然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况，要做2023年所得税汇算清缴，那年报的财务报表该怎么填呢？谢谢老师
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粤公网安备 44030002003870号
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这只是我的疑问，这块我不清楚，如果来年冲销暂估，然后重新做账，那影响的不就是2022年的数据，那汇算清缴不还是2021年的数据吗
你好 ； 你先说下你之前业务是什么 我才好判断
比如我暂估库存商品1000元，来年票来了是900元，我是不是要冲销暂估，然后根据900元在重新做账，那不就是影响2022年的数据，2021年的1000，汇算清缴怎么修改呢
你好； 库存商品不涉及调整损益科目 直接去 红冲了 库存商品 900 在按1000做账即可 。 到时销售了才会影响损益科目的
那2021年就按着错误的暂估数据来填写库存商品吗
那如果我要2021年暂估管理费用1000，2022年实际到票是900，需要用到以前年度损益调整科目，那调整的科目都做到了2022年，2021年的科目不是没有实质性的修改，改也是改到2022年去了，汇算清缴依靠什么来调啊
你好； 1. 是的 按库存商品正常做； 2. 你在22年调整差异金额 。到时需要你21年年报按你修改后的数据来 报数据
好的谢谢老师
不客气的。帮到你就好