老师，我想问下，去年12月计提工资的时候多计提了，一月份发放的时候发现了，用以前年度损益调了，调完之后怎么两张报表的勾稽关系还是会出现多计提的差额呢
你好，对的是的，用了以前年度损益调整之后就是影响你的报表勾稽关系。
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你好老师，我们同事在做第三季度报表时发现2019年忘记计提所得税35300.18，后来就补做到了第三季度，用了以前年度损益调整这个科目，季度报表时，却提示资产负债表和利润表勾稽关系不一致，现在怎么能调一致呢
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老师你好，公司是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目。去年第四季度所得税忘记计提，现在一月份还未结账，我是应该在一月份做账计提还是汇算清缴时候计提？计提之后我三月份季报时候报表年初数要不要进行改动？还有去年工资多计提了一千多，应该怎么处理啊？谢谢
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老师，我想问下，去年12月计提工资的时候多计提了，一月份发放的时候发现了，用以前年度损益调了，调完之后怎么两张报表的勾稽关系还是会出现多计提的差额呢
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老师好！我在1月份做完账后发现去年12月份的成本多计提了，因为1月份分录都做完了，所以就用了以前年度损益调整科目，那要不要调整去年的报表？
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老师我去年12计提了工资四金，今年一月正常发放结转进费用，这样发放和结转是平的，但是去年的计提预估的那一块怎么处理，汇算清缴已经结束了，我直接冲销不行的话，之前的老师说差额放以前年度损益调整调整，但实际上也不是差额，是计提多出来了，怎么处理呢
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那这个一直挂那吗？还是到年底的时候一并在转入本年利润？
以前年度损益调整，月末结转到利润分配，未分配利润就可以的，其他的差异不用管，四年之后就可以正常了。
次年 之后就正常了 打错了
年底是不是做一张利润分配的凭证，把这两个科目要结平是这个意思吗？
月末就得做，你看下以前年度损益调整，现在余额在哪个方向。
以前年度损益调整不是转利润分配结平了吗
我如果月末做一张，怎么会不平？
你还让我有差异不让管呢
只要做了以前年度损益调整，你的报表勾稽关系就不一致，这个是正常现象。
那月末做一张？什么意思，月末需要做什么
月末什么都不需要啦，你已经结转 以前年度损益调整已经没有余额啦。