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你好老师,去年暂估成本,今年发票收到了,怎么录凭证

2022-02-23 10:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-23 10:06

你好,去年的分录是怎么做的?

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快账用户6143 追问 2022-02-23 10:07

借库存商品贷应付账款—暂估,借主营业务成本贷库存商品

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齐红老师 解答 2022-02-23 10:08

借应付账款贷、库存商品 借库存商品贷,以前年度损益调整 借库存商品贷应付账款, 借以前年度损益调整贷库存商品。

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你好,去年的分录是怎么做的?
2022-02-23
你好,冲销去年的那一笔暂估,然后重新按照发票做一笔凭证的
2021-05-26
借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商    利润分配-未分配利润(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商
2023-05-06
暂估入库  借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商    利润分配-未分配利润(暂估差额)  应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商
2023-05-19
你好 ;   到时你账上不动; 你汇算调增处理即可   
2022-03-11
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