演示账套

您好，税务局来电话说我司18年企业所得税申报表中业务招待费调增金额报错了，这个需要怎么调呢？需要去窗口都需要什么吗？能把18年的表调整吗？还需要补交所得税吗？

2022-02-21 15:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-21 15:48

你好，那需要通过以前年度损益调整，是调增多了还是少了呢

快账用户7533 追问 2022-02-21 15:50

调增少了，如果这样调少的话还需要补交所得税吗？

齐红老师解答 2022-02-21 15:54

那具体金额多少呢，你这边跟账本核对过了吗？

快账用户7533 追问 2022-02-21 15:56

税务局来电话说我们应该调增金额是250万，我们当时只调增两万多，这样需要补交所得税多少啊？

齐红老师解答 2022-02-21 16:20

（250-2万多）*企业所得税税率

你好，那需要通过以前年度损益调整，是调增多了还是少了呢

2022-02-21

您好，纳税调整账上不用做账。如果需要缴税需要计提所得税

2021-04-06

你好，需要填写纳税调整项目明细表，账务处理是借：以前年度损益调整 45.35 ，贷：应交税费—企业所得税45.35 借：应交税费—企业所得税 45.35，贷：银行存款45.35

2021-03-10

你好不做账的不交税不用调整

2023-05-19

你好，纳税调整明细表扣除项目里边有一个佣金手续费，在这里面填写，填写账载金额这个是你实际发生的税收金额，你看下它自动出来吧，不自动出来的话，你自己手动填写。

2023-10-27

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