企业第三季度买了一辆车50万，第三季度没有折旧，第四季度折旧了2万，第三第四季度如何填写企业所得税资产加速折旧、摊销（扣除）优惠明细表
第一列填写原值的，假如不考虑残值，填写50， 第二列填写2万， 第三列填写按月折旧的金额 第四列填写50， 第五列填写48。
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老师，在报企业所得税时， 1.上一季度时我填写了A201020资产加速折旧摊销（扣除）优惠明细表，这一季度申报时，这个表的数据还是上季的数据， 2.这一季度（第三季）亏损5万， 3.上季的数据要怎么调整吗？ 4.附图上季度表的数据
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企业第三季度买了一辆车50万，第三季度没有折旧，第四季度折旧了2万，第三第四季度如何填写企业所得税资产加速折旧、摊销（扣除）优惠明细表
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老师 我在第二季度进行了固定资产一次性税前扣除 第三季度所得税申报表 加速折旧表怎么填
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请问第二季度和第三季度A201020 资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表怎么填呢？12月设备一台10万，4月设备一台20万，7月设备一台10万
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请问第二季度和第三季度A201020 资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表怎么填呢？12月设备一台10万，4月设备一台20万，7月设备一台10万
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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第三季度怎么填呀
第三季度不需要填写的。
为什么呀
你没有折旧，你是在九月份买来的吗？九月份买来的，第三季度不允许一次折旧的。
如果8月份买的，9月份折旧1万，第四季度累计折旧4万，那怎么申报呀
第三季度和第四季度填写的都是一样的。第一列50，第二列1万，第三列填写一个月的折旧金额1万，第四列填写50，第五列填写49。
第三第四季度的累计折旧不是不一样吗，为什么填的数是一样的
因为你的年累计调减的金额不能减少，只能增加，所以第四季度和第三季度是一样的，这个是规定，你可以填写试一下，在明年第一季度和第二季度，你可以填写试一下。
然后在汇算清缴的时候再调增吗
对的是的，是这么做的。
那我明年季度的时候还要填这表吗
你好，你明年有新增的可以啊，如果没有新增的不可以。
然后继续汇算清缴的时候调增？
在明年的汇算清缴的时候，每年都需要调增。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快