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老师好,公司一个500万的简易征收的项目,100万外包给劳务公司,劳务公司开回100万的普票,公司开了500万的发票给业主方,请问公司是按500万申报增值税和所得税还是按400万申报?如何申报?

2022-01-08 14:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-08 14:10

你好,增值税是差额征税,所得税500确认收入,100确认成本,利润是400万

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你好,增值税是差额征税,所得税500确认收入,100确认成本,利润是400万
2022-01-08
你好 可以填写五百万的
2020-11-24
总包公司开出100万发票去结工程款,这100万是总包公司应向客户收取的全部款项,因此,总包公司在申报税时,这100万是需要纳入申报范围的。同样地,预缴税款时也应基于这100万的金额进行计算。 分包劳务公司开给总包公司的50万发票,实际上是总包公司支付给分包劳务公司的费用,这部分费用在总包公司的账目中应作为成本或支出进行核算。在申报税时,这50万可以作为成本或支出进行扣除,从而减少应纳税所得额。
2024-04-17
您好 这种情况在增值税申报时可以差额申报
2020-11-04
你好,同学。 预交的时候,计算没问题的。 是的。
2020-11-25
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