咨询
Q

请问老师,小规模建筑公司发生跨市的项目,给业主开了17万3%的专票,同时取得9万分包方开的3%普票,报税是怎么报的?需要异地申报吗?金额按17万申报呢还是按8万申报?

2022-08-13 09:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-13 09:54

异地工程的季度45万的专票不需要预缴增值税、附加税,其他的需要正常交。

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 09:54

跟你企业所在地申报增值税主表第一行和第二行填写专票的,然后在附列资料第二列、第三列填写的是9万 第五列填写的是17万

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 09:54

按照8万来缴纳增值税。

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 09:58

那开出专票17万和收到9万的分包普票这个怎么报税啊,按全额开的17报还是按扣分包的8报????

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:01

按照扣除差额之后再来申报的,上面我给你写了。

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 10:05

老师,要是17万的专票和9万的普票都是含税金额的话,是不是要用17/1.03-9这样算?还是17/1.03-9/1.03算呢?

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 10:09

老师,这张附列资料表需要填的能帮我明确注释一下吗?

老师,这张附列资料表需要填的能帮我明确注释一下吗?
头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:13

要是17万的专票和9万的普票都是含税金额的话,是不是要用17-9)/1.03*3%

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:13

然后在附列资料第二列、第三列填写的是9万 第五列填写的是17万

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:14

给你写了 你再看下吧

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 10:16

就是说不管取得的分包票是专票还是普票,扣除数全部按照含税金额来写是吗?

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:17

对的是的是这个意思的。

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 10:28

老师,要是第三季度完工的工程是95万的专票,同时能取得60万的分包普票,差额就是35万,还是不用预缴申报是吗?

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:28

对的,是的,不需要的

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 10:38

老师,如果60万的分包票一直拖到第四季度对方才开票,第三季度的95万就需要预缴吗,预缴后延迟取得的分包票能不能再退税呀?

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:39

可以问项目所在地税务局,有些要求不严格的,他可以暂估。

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 10:40

要是要求严格的话,后期可以退税吗?

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:40

可以的可以的,可以退税。

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 10:42

预缴的钱交给了异地,退税是在本地办理还是在异地退呀?

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 10:46

你好 需要在异地退税的

头像
快账用户4597 追问 2022-08-13 11:43

老师,扣分包发票差额报税有需要办理什么备案手续吗?

头像
齐红老师 解答 2022-08-13 11:44

不需要手续的,自己做账务处理,留存好资料 备查就可以的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×