同学你好,增值税销项税额=(113+2.26+1.13+5.65)/(1+13%)*13%=108*13%=14.04 应缴纳的消费税税额=108*20%+300*50000/500*0.5/10000=23.1
甲酒厂为增值税一般纳税人,2019年5月销售白酒50吨,取得含增值税销售额3390000元,已知增值税税率为13%,白酒消费税比例税率为20%,定额税率为0.5元/500克。要求计算甲酒厂当月应当缴纳消费税税额。(要求列算式
1、2019年9月,甲酒厂销售自产红酒,取得含增值税价款45.2万元,另收取包装物押金2.26万元、手续费1.13万元。已知红酒增值税税率为13%,消费税税率为10%。甲酒厂该笔业务应缴纳增值税税额和消费税税额。
6、2020年9月,甲酒厂销售自产白酒300箱,每箱净重50千克,取得含增值税价款113万元,另收取包装物押金2.26万元、手续费1.13万元,品牌使用费5.65万元。已知,白酒增值税税率为13%,消费税比例税率为20%,消费税定额税率为0.5元/500克。要求:计算甲酒厂当月增值税的销项税额及应缴纳的消费税税额。
白酒生产企业为增值税一般纳税人,2020年6月销售粮食白酒20吨,取得不含增值税销售额120万元;暮类白酒50吨,取得不合增值税销售额150万元。已知白酒消费税比例税率为20%;定额税率为0.5元/500克。计算该企业当月应纳消费税税领。
1..甲酒厂为增值税--般纳税人,2019年5月销售白酒50吨,取得含增值税销售额3390000元,已知增值税税率为13%,白酒消费税比例税率为20%,定额税率为0.5元/500克。要求:计算甲酒厂当月应当缴纳消费税税额。
老师,看本期发生了多少工程建设其他费用看哪个科目的哪个方向,这个建设其他费和待摊投资一样吗
老师劳务外包的工资在汇算清缴时,填写工资薪金支出纳税调整表,工资薪金工资,实发工资里包含这个数据吗
老师,我们公司2023年度应付职工薪酬工资科目贷方余额四十多万,但是汇算清缴前发放了,我按个税当年的数据填上去了,对吗
老师,工程施工和在建工程的区别是什么,同样是归集工程的成本,什么时候使用哪一个?我们租赁了一个荒地,也许会在上面进行施工,后期用于存放材料,建设期间应该计入什么科目?
老师,固定资产原值是不含税金额还是含税金额?
老师,请问这个全选再提交申报?
老师我想请教您一个问题,像我这种情况确定能享受免征一个点增值税?我是去年12月份开具20万专票,其实客户要的是普票,弄错了,2025年1月份就开具红字发票专票20万,又开具普票20万,第一季度老板又开具普票20万,现在第一季度就是专票红字20万,普票40万,可以享受普票免征一个点增值税?红字发票还能税额还能退吗?
银承到期应解汇款,这个分录怎么做的 借:应付票据 贷-其他货币资金-保证金
请问同事出差,没有发票只有交易记录,这个可以作为做账的凭证吗?企业所得税税前扣除,住宿餐饮那些,对方没开票
老师,个体核定征收,这个资源税计税依据怎么填,开票是煤矸石