各位，请教个事，对方12月开具10-11月产生费用的普票，我们12月底申请一般纳税人（1号生效），但目前对方12月没进项了。1月也不愿意红冲重开专票，说是10-11月产生费用时我们是小规模，重开的话，不符合规定。

老师，新公司7月中旬注册为小规模纳税人，采购的公司是一般纳税人，之前采购的钱一直没有开发票说是这个月开，但是只能开专票，我们公司的话申请是10月份的时候转为一般纳税人，那我7－9月的票期间还是小规模收专票没关系吗，还有一般纳税人开普票的话，他产生的销项税不能和进项税抵扣吗

我们公司是今年10月升成一般纳税人的，去年9月成立。一直没业务零申报，今年9月开始生产。但去年12月有一张专用发票买车子的（老板私账最开始有一笔钱打到对公账户对公付款买的车子），也就是小规模时期收到了一张专用发票，然后一直0申报没做账。现在我进认证系统，发现这张发票在认证系统里。那么，认证是肯定要认证掉，要不要进项转出？然后折旧从哪个月开始算？

老师你好，我们公司之前是属于小规模纳税人，在8月份的时候累计收入超过了500万，在11月份的时候税局那边强制要求我们变更为一般纳税人，但是11月份的时候公司没有收到税务通知书，就没有去变更，现在12月份税局就打电话过来要赶紧变更，但是我们12月1号-8号都已经开了小规模纳税人的票1%的税率70万的发票出去，合同也是前几个月份的，现在税局说要把发票全部收回开6%的发票，我就想说合同都是1%的税率规定了，这样重新开税率就公司承担了，并且这几天开票出去的款都已经收到了，开出去的票也很难收回来，如果不收回来重新开，以后会不会有什么影响？

各位，请教个事，对方12月开具10-11月产生费用的普票，我们12月底申请一般纳税人（1号生效），但目前对方12月没进项了。1月也不愿意红冲重开专票，说是10-11月产生费用时我们是小规模，重开的话，不符合规定。

您好我想请教的第一个问题是，我们公司9月份新成立，并且是小规模纳税人，9月份只发生了一笔员工报销，并且对方给员工开了发票，但是10月我申报企业所得税的时候，资产负债表没有填写这笔管理费用，按照0申报了，这种要是不更正申报可以吗